水务公司运营管理

水务公司运营管理（精选8篇）

水务公司运营管理 篇1

第一条 为了规范集团公司货物、工程建设和服务项目采购管理工作，完善采购管理监督机制，确保采购工作规范、有序、高效、廉洁运行，根据《中华人民共和国招投标法》等相关法律法规，结合集团公司实际,特制定本规定。

第二条 本规定所指的采购为企业自筹资金采购,涉及政府资金的采购依据相关法律法规及政策执行。

第三条本规定所指的货物包括建设工程、生产经营、行政办公、后勤服务等使用的各类物资设备；工程建设包括建筑构筑物施工、安装工程、修缮和养护工程、装饰装修工程等各类工程项目；服务项目包括生活、评估咨询、物业管理、环境卫生、信息技术、车辆事务等各类服务项目。

第四条物资（工程）采购中心（简称采购中心）是集团公司采购工作的业务管理部门。

第五条 采购活动必须遵守国家法律、法规和采购程序，遵循“公开、公平、公正”的原则，选定符合要求、性价比较高的货物、工程建设和服务项目供应商。

第六条有下列情况之一的根据招投标法及有关规定执行：

1、人员生命、财产遭受危险，需紧急采购的；

2、因自然灾害等不可抗力因素，需紧急采购的；

3、生产经营中突发情况所需应急采购。

第七条 集团公司根据采购情况，成立由采购部门、综合部、纪检监督部门和使用单位组成的采购工作小组，开展采购工作。采购小组应当由3人或3人以上单数人员组成。

第八条 采购流程 使用部门提出计划→计划审批→采购方式选定→确定施工（或供货）方→签订协议→验收(入库)

第九条采购标准及方式：

1、工程建设类项目采购金额在200万元及以上、货物和服务项目单项或批量采购金额达到100万元及以上的必须公开招标。

2、工程200万元以下50万元（含）以上和货物、服务100万元以下30万元（含）及以上的，委托第三方代理公司或采购小组进行采购。

3、工程50万元以下和货物、服务30万元以下，采购小组可采用竞争性谈判、竞争性磋商、询价、单一来源采购等方式采购。

4、生产中急需配件且金额在1万元以下，实行报批制度,仓库未储备的可以直接采购。

5、经批准的其他方式。

第十条采购计划审批权限：工程10万元以下和货物、服务5万元以下由分管领导审批；工程10万元（含）以上和货物、服务5万元（含）以上由董事长审批。

第十一条集团公司纪律监督部门是采购工作的监督专职机构，全面负责采购的监督工作。

第十二条 对在采购中贪污受贿、弄虚作假、徇私舞弊、玩忽职守和侵害集团公司利益的人员给予党纪政纪处分；对违法违纪情节严重构成犯罪的移送司法机关依法追究刑事责任。

水务公司运营管理 篇2

一、水务单位财务管理的主要内容

1. 流入资金管理——筹资

水务行政主管部门及其下属水管公司作为水务管理的重点单位, 其资金来源大多数为财政拨款, 除适当收取使用费等管理费用外, 其行政经费、人员经费、专项经费均为预算内款项, 属于部门预算的重要内容。但是, 仅依靠国家的财政援助是无法达成水务产业目标的。因此, 水务公司的财务管理人员必须审时度势、时刻了解水务市场的动向, 运用合法合理的筹资方式为单位增加建设资金, 与此同时也要扩宽筹资渠道, 以稳固水务建设的后援资金。

2. 流出资金管理——投资

除了财政拨款与合法筹资以外, 水务单位的财务公司财务管理人员也应扩宽眼界、发散思维, 向水务单位的领导提出或短期投资、或长期投资、或购买国债等建设性的投资意见。当然, 这样的投资必须经过财政部门及政府上级领导的认可。但是, 对水务单位的投资管理的的确确是财务管理关键的一部分。

3. 整体资金管理——内部资金运动

由于水务公司的建设经费来之不易, 这就为单位提出了更严苛的内部财务工作要求, 要求其内部的经济活动从预算编制、执行监督、成本管理及后期财务分析与评定, 每一步都要真实而可靠, 其中预算管理、成本管理与后期财务分析较为重要。预算管理主要是针对水务公司的工程发展计划与进度的资金预算、年度工程建设的收支预算、工程过程中的风险预算以及不同工程建设的规模、结构等预算。而成本预算, 则指单位除财政专项补助、筹资资金流等额外经济收入以外的日常开销与工程开销的成本预定值。至于后期财务分析与评定, 是财务管理人员根据一定时期内, 对水务公司内部资金活动的整体分析与评定, 很大程度上决定了这段时间内水务单位的收支形势、财务状况、效益增减等。水务单位的财务管理人员只有对单位内部的资金运动了如指掌, 在整合与收录时才更容易发现单位所存在的财务问题等, 促进公司在使用有限的水利资金用到实处的同时, 也推动了单位内部资金活动的健康发展。

二、水务公司财务管理过程中存在的问题

1. 资金困境

据清华大学公共管理学院NGO研究中心提供的调查报告显示, 有41.1%的水务公司当前面临的最主要问题就是资金短缺的问题。一般来说, 由于水资源与居民生活密切相关, 因此不能完全按照市场来定价, 国家通过宏观调控和行政方式干预水价的形成, 造成部分水务公司政策性亏所。同时, 在市场经济波动性如此巨大且整个经济环境并不十分良好的今天, 水务公司的自主筹资步履维艰。首先与各个企业的资金接洽与合作不容乐观, 其次接受社会各界的捐助量也少之又少, 不夸张的说所谓的水务单位财务管理内容中的筹资层面不过是一种水务单位自我安慰的形式。另一方面, 随着水利工程建设与水务产业的发展与开拓, 国家财政对水务公司的援助更是无法跟得上其建设与发展的速度, 这给水务单位的资金连接也造成了不小的影响。

2. 财务管理制度存在诸多漏洞

第一, 净资产管理存在漏洞。现今大部分的水务公司内财务管理制度远没有达到标准化与规范化, 没有明确的规章制度对净资产的估算、分析与整合提出要求, 而财务管理人员也就没有标准的净资产管理模式对水务公司的财务进行科学有序、合理有效的管理。第二, 预算、收支、成本管理存在漏洞。就预算管理来说, 这是水务公司财务管理的首要环节, 每一项工程管网建设或者水务产业活动的资金支出都应该配有严谨科学的预算报表, 清晰明了的阐述本次建设资金费用的流程应用;就收支管理来说, 因为水务公司的收入主要为国家补助和居民水费收入, 其收入活动较为凌乱和繁杂, 不利于财务管理人员的整理。而支出活动则通过预算报告进行评估与鉴定, 也不易于分辨资金动向, 因此这就更需要财务管理制度上明示水务公司的收支结算模式;就成本管理来说, 水务公司每一次的资金需求都不是一笔小数目, 其运用与流动必须有制度的限制与保障。因此, 水务公司必须严加管理成本评定, 将成本以净资产的形式展现出来, 有利于单位年终对整体收益情况的总结。然而, 就目前财务管理状况来看, 上述方面水务公司所做的工作还十分欠缺。

3. 财务管理人员素质限制

水务公司大部分是事业单位或者国有企业改制组成的, 其配置的财务人员大多以前单位专门的财务工作人员。但是, 因水务公司的财务管理工作事业单位财务工作存在差异。因此, 受原管理习惯与模式的限制以及个人会计管理水平的不同等原因, 水务单位的财务管理人员在进行日常工作时, 往往会出现预算偏差、方法不得当而造成业务失误等。

三、改进水务公司财务管理的措施

加强水务公司的财务管理, 其实质是整合与提升水务经济在我国经济建设体系中的重要作用, 保障水务经济的完整与真实, 维护广大居民日常生活对水的正常使用。因此, 应分析当前水务单位财务管理中存在的问题, 提出切实可行的改进措施。通过符合现代精神与创新思想的理念使水务公司的财务管理更加时代化, 有利于为水务产业构建更多有效且合理的水利建设项目, 以良好的经济基础保障水务产业蓬勃发展的同时, 持续促进我国的经济腾飞。

1. 扩宽筹资渠道

除国家补助和公司收入外, 公司应不断扩宽筹资渠道。例如, 可以进行银行贷款筹资, 水务产业的发展属于政府性民生工程建设, 在银行贷款的利率相比其他利率要底一些。另外, 对城市水务建设, 银行也应履行其义务。再如, 水务单位可以吸收国外优秀企业的投资与支持, 这是一项范围很广泛的投资企划, 对于水务建设方面的资金短缺问题有着很大程度的改善趋向。

2. 构建健全的财务管理制度

针对净资产管理, 首先水务公司必须制定严整、规范的制度标准对资产管理进行有机设置。其次水务公司财务管理人员应做到面面俱到, 将每一次工程建设的预算、收支、额外支出等方面进行有条不紊的收录, 并结合互联网的共享与联通技术上传至公司财务管理库, 随时更新每一次的资金活动。而对于预算、收支及成本的管理, 则需要财务管理人员牢牢掌控每一步骤所必须配设的计划、分析、监督与评定流程, 使预算、收支、成本在公正、公开、公平的环境下得以进行有效管理。

3. 强化财务管理人员素质培训

为了有效提高财务人员素质, 可实施财务管理人员素质培训。例如, 安排专门性的水务单位财务管理体制与方式的培训讲座, 让财务管理人员对水务公司的工作性质、流程及财务管理制度有一个详细的了解, 对未来顺利开展财务管理工作是十分有利的。再如, 进行定期或不定期的考核制度, 并配以奖惩制度, 激励财务管理人员不断完善自我的上进心。

综上所述, 运用科学的体制与适宜的方法使水务公司的财务管理更加清明化, 有利于保证水务产业的资金活动真实有据, 不断强化其内部资金链条的稳固与保靠;采用有效的经济手段与模式使单位的财务管理更加规范化, 有利于行政主管部门对其下属的各个水务公司的财政拨款更加放心、安心, 在促进了水务产业的健康发展的同时, 推进了水务产业改善我国水资源窘迫形势的作用。

摘要：我国是水资源较为贫瘠、水污染较为严重的国家, 水务公司在对水务产业资金活动的统筹与安排上起着重大作用, 因此, 加强水务公司财务管理机制, 保障其内部经济活动的真实与可靠, 对水务产业的可持续发展是有利有益的, 本文就以水务公司财务管理的主要内容为基础, 分析其存在的问题与改进措施。

关键词：财务管理,资金,筹资,素质

参考文献

水务公司运营管理 篇3

一、调整思路，适应水务发展需要

水务一体化管理作为一个全新的体制，如何发挥其体制优势是摆在呼市水务人面前的一个重大命题。治水观念的转变、治水思路的调整和寻求新的着力点成为关键。应时顺势，我们确立了以农村水利向城乡水务转变，从工程水利向资源水利转变，从传统水利向现代化水利转变的治水思路。以城乡水资源的联合调度、优化配置为切入点，以提高城乡水资源综合保障能力为目标，在稳固发展农区水务的同时，把加快城区防洪、供水、排水及污水处理基础设施建设作为水务工作的重点加以全力推进。

二、超前规划，促进资源合理配置

水务管理体制为编制完整、详实、科学的水资源规划提供了保证。以综合规划为核心，以专项规划为支脉的水务规划体系编制成为水务局成立后的首要工作得到加强。针对水资源流域性、区域性的特点，组织完成了《呼和浩特市水资源可持续利用规划》综合规划和《呼和浩特市水资源情势分析》、《呼和浩特市水资源供需分析及水源联调规划》、《呼和浩特市水环境治理与水资源保护规划》、《呼和浩特市节水规划》、《呼和浩特市雨洪利用规划》、《呼和浩特市污水回用规划》、《呼和浩特市水价改革规划》、《呼和浩特市城市供水工程规划》及《呼和浩特市城市排水工程规划》等九个专项规划，并通过了中国工程院陈志恺院士等专家审查组的审查，初步建立了较为完善的水务规划体系，为二十一世纪初的呼和浩特市社会经济可持续发展和水资源可持续利用提供了重要依据。

三、创新体制，拓宽水务投融资渠道

呼市水务局成立后，大胆进行水务投融资体制改革，成立了呼和浩特春华水务资产经营公司，2002年经市人民政府第46次常务会议明确授权，对城市现存的供水、排水及在建的引黄供水一期工程、污水处理二期工程等近25亿元水务资产进行经营运作，盘活存量资产，拓宽投融资渠道。公司成立以来，经过大胆运作投融资成效显著。争取国债资金及商行、农行、中行贷款正在积极动作之中，同时与法国威望迪公司、香港汇律公司、英国泰唔公司等进行了广泛而卓有成效的合资合作谈判。水务投融资体制的改革，开创了呼市水务投融资之先河，给呼市水务建设注入了新鲜血液，也给呼市水务市场带来了无限商机。

四、加快建设，构筑现代水务网络

呼市水务局成立以来，在稳固发展农区水务的同时，重点加快了城区水务基础设施建设，无论是建设规模、投资，还是建设范围、速度都是历史上没有过的。城区水务将努力构筑三大体系。以“一库两河一网”(哈拉沁水库、西河、小黑河及雨水管网)为框架的防洪保安体系；以“四源一网”(地下水源、引黄水源、哈拉沁水库水源、红吉水库水源及供水管网)为重点的供水保障体系；以“三厂一网”(辛辛板污水处理厂、公主府污水处理厂、如意白塔污水处理厂及污水管网)为基础的水环境治理体系。在上述防洪工程的建设上，从总体构想上克服过去体制下孤立地就防洪研究防洪的弊端。哈拉沁水库的功能兼顾城市防洪、城市生态景观用水及地下水补源等综合效益；西河及小黑河治理有机地与城市建设相结合，与城市景观相协调，修堤筑坝蓄水，变过去脏、乱、差、塞为防洪除涝型、滨河景观型、生态环境型的河道。

五、深化改革，促进水务良性运行

如果说呼和浩特市从“五龙管水”到城乡水务一体化管理是呼市水务的第一次突破，那么深化企事业内部改革，建立适应市场经济的政、事、企分离的良性运行机制，将是呼市水务的第二次突破。

改革的任务和总体构想是：一是直接打破现行的城市供排水运行格局，对其资产进行重组，由法国威望迪公司控股与春华水务公司参股组建中法合资水务股份有限公司，对现有及在建自来水厂、污水处理厂合资进行提升、改造后经营；对供水、排水的收费、经营和管网养护职能进行整合组建供排水总公司；将供水、排水、防汛的三个三级以下的工程公司归并提升组建一级水务建设总公司。二是根据行政管理体制改革和政府职能转变要求，对现有事业单位体制与职能进行必要梳理、归并或撤消，进一步界定事业单位与政府和企业之间的职能，力求做到一事一个部门，减少职能交叉。保留新设并加强具有行政职能延伸的供排水管理处、防汛抗旱办公室、水资源管理处、水土保持处、水务综合执法支队及水务质量监督站等事业单位；保留大黑河管理处；将水利勘测设计院职能扩展后更名为水务勘测设计院；新设总工办、水务培训中心、水务档案信息中心、红吉水库管理处、哈拉沁水库管理处、大青山生态供水办公室；撤消市水利监测总站、市自来水公司、乌素图供水办及水利物资供应站。

改革的成效及预期目标是：通过全局系统企事业单位统筹、同步改革，建立适应市场经济的政、事、企分离，三个层面职能界定合理的水务内部运行机制。实现供排水企业国有资产股权化、项目投资多元化、企业运营市场化，围绕转换机制，以资产运作带动水务企业深化改革，进一步完善现代企业制度和法人治理结构，促进企业走上自主经营、自我发展、自我约束、自我完善的良性循环之路。达到大幅度减少事业编制，减少财政负担。

六、强化执法，保障水务健康发展

水务公司副总经理竞聘演讲稿 篇4

水务公司副总经理竞聘演讲稿

尊敬的各位领导、各位同事：

大家好！

谢谢公司领导为我们创造了这次公平竞争的机会。

先介绍一下个人的情况。我今年35岁，是2002年4月进入公司二厂的，在污泥脱水车间任技术员，负责车间的体系、安全、科技等工作，承蒙大家抬爱，曾6次被评为“先进工作者”或“岗位操作标兵”。2008年10月，参与县污水厂的全面调试运行；2009年1月，参与县污水厂的收尾验收工作，并从事调试运营与技术服务；2009年12月被派往县项目组，主要负责与县政府各相关部门的协调；2010年3月，到投资发展部任水务部经理，全程参与了州项目的拓展；21年5月，又参与了三厂二期的谈判、协议签署工作；21年3月至今，在企业管理部工作。时间过得真快，匆匆忙忙，自己进公司已经个年头了。回望这11年来的工作经历，我想说三句话：一是感谢，感谢各位领导的支持和指导，让我能愉快顺利地工作；二是感动，有那么多的同事关心我，帮助我，给我鼓励和鞭策，令人感动；三是感想，个人的力量和智慧是有限的，只有大家心往一处想，劲往一处使，才能把公司的工作做好。

我竞聘的有利条件有三点：

一是我具有正派的人品和扎实的工作作风。

在为人处事方面，胸怀坦荡，公道正派，善解人意，与人为善，不搞小动作。在工作作风方面，能吃苦耐劳，仔细负责，从来就不会揽功诿过，假公济私，争名夺利，领导布置的工作总是尽力去做，努力做好，能够谦虚对待名誉，平静改变缺点，愉快接受批评。在职业道德方面，富有奉献和创新精神，精力充沛，干劲充足，思想活跃，关键时刻靠得上，困难面前顶得住。记得德州项目做标书的时候，时间紧，任务重，特别是最后一周，每天的睡眠时间只有4、5个小时，自己坚持了下来，并取得了业务成效和素质修养的双重收获。

二是我具有较强的专业知识和业务能力。

工作以来，我常有一种本领不够的危机感，因此努力学习锻炼，不断提高业务水平。我利用业余时间攻读了在职研究生，拿到了资源与环境专业的硕士学位；通过考试获得了工程师资格，在省、市级刊物发表论文10余篇，具备了较为系统扎实的理论功底。

三是我具有丰富和较全面的一线工作经验。

8年的生产一线工作，较好地做到了理论与实践的结合，有了丰富的业务经验储备。3年的市场拓展工作，提升了自己沟通、协调方面的能力，与政府相关部门、总部业务部门一直保持着良好的关系。在统筹安排方面，识大体，顾大局，处理问题较为周全，工作仔细负责，能够团结同事，正确处理与领导和其他同事的关系。做工作，办事情，能够做到思路清晰，行止有度，头绪分明。

综上所述，我对胜任所竞聘的岗位——生产技术部副经理，充满信心。同时，我也清醒地认识到，工作中会面临困难和挑战。如何克服困难，应对挑战，做好工作，我有一个基本想法，就是在提升能力、推进业务的大前提下，重点做好一个“诚”字，这是我做人的原则，我觉得也是我竞争的优势所在。首先是真诚：待人以诚，以真心、真情对待领导、对待同事，不虚情假意，不矫揉造作。其次是忠诚：对单位忠诚，把公司作为我施展抱负的平台，对它寄予厚望与热爱，绝不为一己之私损害公司的利益和形象。再次是诚信：对员工讲诚信，言必信，行必果，维持公正，弘扬正气；对客户讲诚信，热情服务，优质服务，维护公司的长远利益。

各位领导、各位同事，我不是一个善于表达的人，但俗话讲：说得好，不如做得好。这次竞聘，如果大家给我这个机会，我将不辜负您的信任与期望，用行动来证明自己。

前几天一条祝福短信，我很喜欢，送给各位：

铭记生活中经历的喜悦与宽慰；

惦念人生中遇见的善良与感动；

存储所有的感恩与情谊；

珍惜一切难忘的关心与支持。

水务公司运营管理 篇5

西安水务（集团）有限责任公司是在西安市供水集团有限责任公司、西安市水业运营公司、西安市污水处理有限责任公司、西安市黑河供水有限责任公司及西安市黑河引水渠道管理处、黑河库区管理中心、引乾济石调水工程管理中心、石砭峪水库管理站等八家单位进行整合组建而成的。是市政府授权的国有资产运营机构，是以原水、自来水、污水处理及中水回用的投资建设和经营管理为主要业务的国有独资公司。

为强化管理，明确各部门的业务职责，理顺各层次之间责权利的关系，实现集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设的要求，根据市编委会对集团的总体职能定位，结合集团组建初期运营实际，经集团公司党委研究决定：西安水务集团公司机关暂设10个内设部门（集团办公室、人力资源部、计划发展部、财务审计部、生产管理部、技术信息部、工程建设部、安全保卫部、纪检监察室、党群工作部）；机关下设2个中心、3个分公司（财务结算中心、水质监测中心、物业管理公司、物资配套公司、水业开发公司）；集团公司下属9个子公司（西安水务（集团）有限责任公司供水集团公司、西安水务（集团）有限责任公司水业运营公司、西安水务（集团）有限责任公司污水处理公司、西安水务（集团）有限责任公司金盆水库管理中心、西安水务（集团）有限责任公司黑河库区管理中心、西安水务（集团）有限责任公司黑河输水渠道管理公司、西安水务（集团）有限责任公司石砭峪水库管理中心、西安水务（集团）有限责任公司

引乾济石管理中心、西安水务（集团）有限责任公司黑河水力发电公司）。

目前拥有水库两座，设计总库容为2.187亿立方米，输水管道全长130公里，市区共有自来水厂六座，其中地表水厂两座，地下水厂四座，日供水能力158万立方米，近三年平均实际日供水量90万立方米；供水管网全长1488公里，供水面积约330平方公里，供水人口包括户县、长安、高陵、阎良共计400余万。现有污水处理厂两座，设计日处理能力35万立方米，在建污水处理厂一座，设计日处理能力20万立方米，计划2010年建成投产，现有中水处理公司1个，日生产能力16万立方米，已建中水管线25.8公里。

成立西安水务（集团）有限责任公司，是西安市委、市政府作出的一项重大战略决策，是加快科学发展、推动国企改革的重要部署，是深化水务体制改革、统筹水务产业发展，做大做强水务产业链的重大举措，集团公司的成立标志着西安城市涉水事务步入了一体化管理、企业化运作、市场化经营、产业化发展的新阶段。

水务公司运营管理 篇6

1 水务公司财务评价指标体系的构建

1. 1 指标体系设置的原则

构建财务评价指标体系是进行水务公司财务评价的核心。根据水务公司的财务特点, 全面衡量其可持续发展能力, 在设置水务公司财务评价指标体系时, 要履行如下原则: 1注重现金流量分析的原则; 2向前看 ( 注重以往利润) 与向后看 ( 注重未来价值创造) 相结合的原则; 3财务指标与非财务指标相结合的原则; 4以人为本的原则。

1. 2 指标体系设置的内容

根据现行的财务评价指标体系, 笔者将水务公司财务评价指标体系仍分为盈利能力、资产运营能力、偿债能力和发展能力4个准则层, 但是重点关注水务公司的发展能力, 并且增加了现金流量相关指标和定性指标, 具体内容如图1所示。

定量指标仍选取现行财务评价指标中的关键指标, 在盈利能力中沿用重要的总资产报酬率、净资产收益率和销售利润率, 同时考虑到供水公司水费回收对现金流量的影响, 设立营业收入现金含量比指标; 在资产运营能力中选择有代表性的总资产周转率、流动资产周转率和应收账款周转率; 通过资产负债率和已获利息倍数反映长期偿债能力, 由于速动比率比流动比率反映更准确, 加上考虑现金流量因素, 因此以速动比率和经营现金流量比率反映短期偿债能力; 从收入和利润两方面考虑, 选择销售增长率和净资产收益增长率两个定量指标反映水务公司发展能力。

对于定性指标的选取, 在盈利能力中考虑到水务市场化改革的背景和水产品的社会公益性, 新增公司经营决策能力和水产品市场认可度指标; 水务项目正由单一的投资项目逐渐发展成为包括投资、设计、工程和运营各环节的综合项目, 人力资源作为公司的重要资产在其中发挥的作用不容小视, 为此新增水务公司对产业链运营环节的管理能力和对人力资源的管理能力, 作为评价其资产运营能力的辅助指标; 在评价水务公司现金支付力和还贷力时, 考虑其融资方式及对财务风险的控制程度; 同时, 水务公司的发展离不开良好的政府资源, 而行业的自然垄断性和资产专用性, 决定了并购是行业发展的重要竞争模式。此外, 城镇化水平的提高也给现有的水供应、水处理能力提出了更高的要求。根据实务, 考虑到政府资源、并购整合能力和技术改造及创新能力等非定量指标对水务公司发展的影响, 新增上述指标来评价水务公司的发展能力。通过适当增加定性指标的权重值, 实现对水务公司财务评价的再完善, 以求做出更加客观合理的评价结果。

1. 3 评价标准与方法的选择

对于单项评价指标标准的选取, 定量指标是以中华工商上市公司财务指标指数 ( 2012年度) 中公用事业 ( 包括: 电力、环保、燃气、水务, 共计72家) 财务指标指数为参考依据, 得出水务公司财务评价定量指标参数的阈值下限、均值和阈值上限, 见表1。水务公司财务评价定性指标是参考各省城市水业协会的规定形成评价标准确定的, 见表2。通过资料收集、实地调研和专家座谈的方式评价水务公司的定性指标。

此外, 由于水务公司的财务评价指标涉及多方面、多层次, 因此还需对其进行综合评价。由模糊数学与层次分析法 ( AHP) 结合产生的多层次模糊综合评判原理 ( FCE) , 通过构建级次模糊子集, 定量被评价事物的模糊指标[2], 可以进行综合评价。综合评价中多采用AHP-FCE方法, 但评价结果常带有一定的主观因素。鉴于此, 笔者综合运用熵权法和层次分析法, 对水务公司的财务评价指标进行综合集成赋权, 以降低主观因素对评价结果的影响。

2 综合集成赋权评价模型的构建

2. 1 综合集成赋权法确定指标权重

a. 熵权法。确定权重以各项指标值所提供的信息含量多少为依据, 熵值越小, 该指标所能提供的信息含量就越多, 其所赋的权重也较大; 反之亦然[3,4]。其为一种较客观的赋权方法, 可以免于主观因素的不同, 以指标无序化程度为权重依据, 计算方法详见文献[5]。

注: 数据来源中华工商上市公司财务指标指数 ( 2012 年度) 中公用事业 ( 包括: 电力、环保、燃气、水务, 共计 72 家) 财务指标指数。

b. 层次分析法。将决策问题按总目标层、准则层和评价指标因素层构造不同层次, 通过解判断矩阵特征向量, 得到每层各因素对上层某因素的影响程度, 然后采用加权和的方法递阶求得最终权重。其以指标重 要程度为 权重依据, 计算方法 详见文献[6]。

c. 综合集成赋权。综合熵权法和层次分析两种方法及其优点, 进而得出更合理的权重。但是由于评价指标较多, 且其权重差异较小, 因此为放大指标间的重要程度, 笔者运用乘法合成法进行综合集成赋权[3]。设综合集成权重为wi, 则:

式中: si和hi分别为熵值法和层次分析法确定的第i个指标权重值。

2. 2 建立模糊综合评价模型

建模步骤如下[5,6,7]:

a. 建立指标集X, X = ( x1, x2, …, xn) , xi为第i个指标 ( i = 1, 2, …, n) 。

b. 设定各指标权重集W, ) , wi为第i个指标的权重 ( i = 1, 2, …, n) , , 0 ≤ wi≤ 1 且

c. 建立评语集, 设评语集V, , vj为第j级评语 ( j = 1, 2, …, m) 。

d. 建立隶属度矩阵, 建立从指标集X到评语集V的隶属度矩阵R,

e. 进行模糊综合评价, 其评价结果为B,

3 实例分析

3. 1 数据来源与样本选取

数据来源于国泰君安数据库、色诺芬数据库、锐思数据库、中国水网数据库、上海证券交易所网站和深圳证券交易所网站。水务行业上市公司的主营业务有原水生产、自来水生产和销售、污水处理设施运营、再生水利用、水处理工程建设以及水处理设备制造。在A股上市的与水务相关的公司有17家, 为减少影响财务评价结果的因素, 笔者从中选取了主营业务相同的4家公司作为样本进行分析, 这4家公司的主营业务包括自来水生产、销售以及污水处理设施运营业务。

3. 2 确定指标的综合集成权重

采用熵权法得到的权重集:

采用层次分析法得到的权重集:

则各指标的综合集成权重集:

3. 3 建立评语集及隶属度矩阵

建立对于水务上市公司财务评价的评语等级论域V: V =[v1, v2, v3, v4]=[1. 0, 0. 8, 0. 5, 0. 2]。

对于效益型指标: v1∈[阈值上限, + ∞ ) , v2∈[均值, 阈值上限) , v3∈[阈值下限, 均值) , v4∈[∞ , 阈值下限) ; 而对于成本型指标的评价则相反。

根据图1的评价指标体系进行调查统计, 经过专家评价, 得出4家水务上市公司各项指标的隶属度, 如表3所示。

3. 4 评价结论

综合评价结果为: B = WR = ( 0. 709 7, 0. 63 52, 0. 72 76, 0. 687 0) 。4家样本公司财务评价的优劣次序依次是公司3、公司1、公司4、公司2, 评价结果均处于中等水平。如果不考虑各公司财务报表外的相关能力, 只衡量定量指标而不定性分析, 根据已有隶属度和重新计算的权重得出的综合评价结果为B = ( 0. 571 8, 0. 362 3, 0. 602 2, 0. 620 4) , 低估了4家样本公司的未来价值, 并且公司1和公司3的评价结果劣于公司4, 与实际情况较为不符。虽然公司4的短期财务效益较好, 但公司1和公司3分别具备供水、污水处理、固废处理的完整环境服务产业链和供水、污水处理、水务工程设计的完整水务产业链, 项目的运营管理模式具备可复制性, 资金基础稳固, 长期发展的持续性较强。

4 结 语

实例分析结果表明, 基于综合集成赋权的模糊综合评价模型可以针对不同层次内容建立层次结构分析模型, 更为客观全面地进行水务公司财务评价。对于水务公司的未来发展, 不能只注重短期财务效益, 还应看到以并购整合为主的持续发展能力。4家样本公司之所以财务评价未达到良好水平, 主要是因为其皆为区域性水务公司, 供水和污水处理业务大多只在其所在地辖区内进行, 有些还处于资产整合阶段。2012年已有水务公司频繁投资收购污水处理厂, 逐渐发展为全国性水务公司, 并在财务评价中表现优异。由此看出, 区域性水务公司想要发展为大型水务集团, 可以通过异地资产并购、跨区域规模扩张, 以拥有全国市场的规模效益来支撑公司提升业绩, 实现持续稳健发展。

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水务公司运营管理 篇7

一、外资水务进驻中国的发展状况

(一)外资水务合同的业务范围越来越广、时间越来越长

我国水务改革出现外资的身影,始见于20世纪80年代初。我国通过直接或间接担保,获得政府间贷款或国际金融组织贷款,在主要大城市建设了100多个水务项目。到20世纪90年代,随着鼓励外资投资中国公用事业设施建设的政策出台,洋水务开始直接投资。但这一阶段水务业开放领域仅限于水厂和污水处理厂,未涉及管网,合作方式也以BOT和合作公司的方式为主。2002年12月,建设部发布《关于加快市政公用行业市场化进程的意见》,鼓励社会资金、外国资本采取独资、合资、合作等多种形式,参与市政公用设施的建设,形成多元化的投资结构。2004年3月,建设部发布《市政公用事业特许经营管理办法》,威立雅、中法水务等外资水务巨头纷纷与国内水厂进行合资,出现了水务改革的第二次浪潮。合作的水务合同业务越来越广阔,大部分自来水公司的改革出让了部分或者全部完全意义上的产权,外资水务业务范围由初期的污水处理合同扩展到全方位的供水及处理合同。外资水务的合同期也越来越长,外资企业的利益得到极大的保护。

(二)外资水务进驻中国的速度越来越快

外资进入中国水务市场时间很短,但是业务发展迅速,1994-2008年6家最有影响力的外资水务集团在中国共签约53个项目,下面是排名前两位的两个外资巨头近几年的业务扩张情况:

法国威立雅集团:1997年6月,威立雅水务与天津市供水部门签订经营凌庄水处理厂,并成立天津通用水务公司,威立雅以占合资企业55%的股份控股。1998年,威立雅水务与日本丸红一道在四川成都以BOT建自来水厂。2002年,威立雅“上海浦东威立雅水务公司”建立,是中国第一个授予外方完整服务内容的公有服务授权经营合同。2002年11月7日威立雅水务组建宝鸡创威资产有限公司及宝鸡创威运营有限公司,经营自来水厂。2003年12月22日,威立雅水务集团拥有深圳水务出让40%国有股权,期限为50年。2004年4月,威立雅水务公司获得贵州省遵义市南郊、北郊两个城市供水厂35年的维护和运营合同。2005年威立雅水务集团在中国获得昆明市特许经营水服务合同。同年,威立雅水务集团赢获常州供水合同。2006年威立雅水务在中国签署一项重要的工业合同。2007年通过国际招标,威立雅水务受让兰州供水集团合作45%的股份,同时获得了当地政府授予的30年供水特许经营权。依合约内容计算,这份新合同预计将为威立雅水务带来总计16亿元的营业收入;同年该公司分别以9.5亿、21.8亿元收购海口、天津等城市的水务公司,各占50%的股份。2008年威立雅水务因为向青岛自来水管倒排污水,很多地方政府迫于舆论压力减少与威立雅水务合作的项目。两年前,威立雅水务在收购“西水”时受到西安自来水公司员工的强烈反对,威立雅收购失败,但2009年开始,威立雅又再次启动了收购西安自来水公司的项目。迄今为止,威立雅已拿下了天津、上海、北京、成都、昆明、兰州等19个城市的21个合资项目,供水人口达到了3000万。

法国苏伊士集团(中法水务集团):法国苏伊士集团旗下的中法水务集团与中国各地共建中法供水有限公司的方式大举扩张,从上世纪90年代初进入中国水务市场,分阶段推进。1992-2000年,建成了中山坦洲自来水有限公司、南昌双港供水有限公司、中山中法供水有限公司、中山市大丰自来水有限公司、昌图中法供水有限公司、保定中法供水有限公司、四平中法供水有限公司。2001-2005年,建成了郑州中法原水有限公司、郑州中法供水有限公司、上海星火中法供水有限公司、新厂中法供水有限公司、 盘锦中法供水有限公司 ;2006-2009年,建成了重庆中法水务投资有限公司、常熟中法水务有限公司、重庆中法唐家坨污水处理有限公司、天津中法芥园水务有限公司、苏州工业区中法环境技术有限公司。法国苏伊士集团北自昌图、南下三亚、东起上海、西至重庆、足迹遍布大江南北,拥有22家合资企业,供水人口达到1400万。

3.外资水务进驻中国依赖中国金融资本市场

在外资进驻中国水务的过程中,并不像外界想象的那样,引进了大量外资。以最快发展的威立雅为例,其资金运作模式如下:收购中国水务集团一个公司的49%股权后,即以此股权作抵押向中国平安保险、光大国际、中信泰富等金融背景强大的企业融资:盘活了存量股权,以此获得了充沛的资金,追逐下一个城市的水务项目竞标;成功后又以此股权作抵押向中国境内的金融机构融资又盘活了存量股权,以此获得了充沛的资金,再追逐下一个城市的水务项目竞标。

这样的运作模式,可以让外资水务公司根本不需要自己掏出多少真金白银。曾有媒体公开报道显示,威立雅水务合资投资的北京卢沟桥污水厂项目,总投资7.6亿元人民币,而威立雅实际投资仅仅为1000万美元。在后期不断的收购中,外资水务的实际资金不到5%,外资水务公司以抵押或者出让的方式,处置其刚刚拥有的部分股权,而金融机构将收购该部分股权,以此参与投资当地的水务项目,享受项目运营和资产评估带来的收益。这就意味着,外资专业水务运营商并不是靠自己的专业性和技术优势不断获取市场份额,而是以中国境内金融机构为后盾,在中国境内疯狂收购,并以远高于成本的价格优势的股权报价获得政府的青睐,进而取得水务资产的股权,若没有中国金融机构的后盾,其参与游戏的机会也没有。用中国金融市场的资本购买中国的水务资产,外资水务不需要承担太多风险,收购成功获利的是外资水务,一旦收购之后无法盈利,例如公众的力量限制了水价涨价、公司经营出现问题时外资完全可以拍屁股走人,这是一场中国资本帮忙外资水务收购中国的水务企业。风险由中国金融机构出资方承担,获利归外资水务的一场利益和风险不符的游戏。

二、外资水务进驻中国的发展潜趋势及盈利模式

1.后续增资将中资水务挤出,合资变独资,全面掌握某个城镇供水主动权后,与当地政府谈判,要求水涨价。以兰州水务为例,威立雅报出的17.1亿元高价,据威立雅方面的解释,在17.1亿元当中,除掉1.4亿元的增资,有6.99亿元是对3.5亿股本的收购价格;其余8.71亿元实际上是作为增资溢价,今后完全留在企业以备未来投资之所需,而并不作为所转让股份的直接对价。按照这一算法,17.1亿元之所以远远高于竞争者的报价,关键在于其中的增资部分。关于增资部分,完全留在企业中以备未来投资之所需,这是一个很有意义的问题,在外资水务占有49% 股权的情况下, 在企业以后的经营中外资水务不断的追加资本,中资水务是否能不断的追加资本,中资水务51% 的股权比例是否能保住,若保不住,企业将慢慢的变为外资独资。一旦变为外资独资,待其全面掌握某个城镇供水主动权后,与当地政府谈判,要求水涨价,政府又如何管理其价格?如果以牺牲公众利益而让外国老板满意时,就是外资水务想要的盈利模式。

2.关联交易约定所带来的利益,包括购进虚高价格设备将合资企业的盈利转移出境。目前外资水务进驻中国的方式由初期的污水治理到整个供水系统的运营,从早期的BOT合同到现在的TOT、DBO合同,外资风险越来越小。以DBO 合同为例,其与BOT合同最大的不同是外资水务公司不进行筹资,由当地政府提供资金,并由外资进行建设和经营,提供合适的产品,一旦建成由政府支付成本。此过程政府的监管将更困难,中资在技术方面没有能力建造,其技术监管的能力从何而来,外资水务在建设的过程中签署合作协议的时候,对合资企业进行包括工程和设备服务的攻关,同时通过指派大量高成本管理团队以实现公司部分管理费用的成本转移。这种协议的结果是:外资水务短期内通过大量的购置设备,将企业的盈利通过虚高价格设备买卖转移出境,又通过设备的虚高价格增加固定资产,再到最后的时候与中国地方政府讨价还价。外资水务盈利模式不是新的手段,是外资企业惯用的伎俩。

3.经营期满后虚夸做大资产有偿转让给政府获利。外资在进驻中国水务市场的过程一个显著的特点是将经营权牢牢地抓住,一位外资水务的负责人表示,如果不能拿到经营管理权,就不会在当地投资。外资水务对企业的绝对经营管理权力使得他们可以按自己的意愿行事。尤其是近期的外资水务进驻的过程中,外资持股超过50%,期限30-50年,例如, 2006年重庆中法水务投资有限公司成立,中法水务持股超过60%,50年合同供水服务。外资水务与中国地方政府签署的协议内容之一,就是经营期满后的有偿转让方式,将水务资产移交给当地政府。30-50年时间,由外商经营公司的外资水务完全可以把这部分资产做大数10倍 ,再按照当时的资产价值卖回给当地政府,这样外资水务就能把投资和预期利润都收回来。

三、外资水务进驻中国潜在风险分析

1.水资源的垄断性在公共利益严重缺位的情况下引发水价上涨风险。水资源最大的特性是其供给过程中的垄断性,一个城市一般只有一家供水公司,外资水务一旦掌控一个地区的供水资源,就有了与政府讨价还价的资本,政府在这个时候经常是无能为力,很难再用行政的手段制定价格,水价的上涨就不可避免。例如:青岛威立雅因经济利益将污水管道接入自来水供水管道,迫使青岛市物价局、市财政局和市政公用局联合下发文件,除居民生活用水外的其他用水,污水处理费将由原来的每立方米1元涨到1.25元。外资进入中国水务市场就要盈利,提高水价是其盈利的重要手段,自外资水务1997年在天津获得第一个项目起,到2007年,天津居民生活用水的价格已由每吨0.68元提高到目前的3.40元,10年里水价上涨近5倍。 事实表明,一旦外资垄断一个地区的供水资源,公众利益的代表政府将无能为力,严重缺位的公众利益就无人管,水资源的垄断性表明外资水务的进驻必将使公众承受高价水。

2.外资企业转移成本及利润出境的风险加大。在合资水务中,虽然外资初期只占49%,但外资进入后,大部分外资方说了算,外资一般占有绝对的经营权。在外资不断增资的情况下,中资水务只能节节败退。外资企业没有耐心等30—50年的时间收回成本,例如,通过买卖虚高价位设备,将中国合资水务的盈利转移出境,中国水务中的优质资产及其盈利就不断的转移到国外。另一方面中资水务原企业的职工在外资水务进入后,一般员工会面临失业危险、优秀的员工晋升无望,他们的利益在外资进驻中国的水务市场中完全被粉碎,没有人为他们的利益考虑,政府能做的是给他们低保,很多员工生活将从衣食无忧变得捉襟见肘。外资水务的获利,水价上涨只是其获利的名正言顺的招牌,除此之外,外资企业有的是手段获利。我们没有理由相信外资水务是不盈利而仅仅为发展中国的水务事业进驻中国的。

水务公司运营管理 篇8

监督。从而确保政府投资、集团投资、重大决策等重点工程、重大项目和重要事项的公开、公正、公平、合法、合规、合理地顺利实施，实现科学决策、依法实施、强化管理的监督目的。

一、建立健全有效监督制约机制根据《市党风廉政建设领导责任追究办法（试行）》的通知精神，集团召开党委扩大会议，就集团实际工作研究制订了可操作性的《关于对重点工程、重大项目、重要事项实施重点监督工作方案》。同时成立了集团的监督委员会，对集团的重点工程、重大项目、重要事项实施重点监督，全面履行相关监督职能。

（一）明确监督机构与监督方式一方面，确定了对重点工程和重大项目监督办法，明确集团监察审计处为实施监督部门。要求各业务部门将工程审批、施工、监理、验收等环节资料全部存入监督档案。项目审批等各个环节，由监督部门提出监督意见。项目完成后，按照监督委员会提出整体监督意见，项目方可验收竣工。另一方面，确定了对重要事项监督办法。干部人事、职工福利、领导干部行为和党风廉政建设，事前报监督委员会，监督委员会提出意见后方可实施。上述监督活动的有效运行，都严格按照监督工作方案实施有序监督。

（二）制定严密的监督管理制度为了使监督工作有的放矢，集团根据经营工作实际，通过反复的论证、广泛征求意见、不断地进行合理修改后，制定出台了《集团对经营管理制度的十二条监督规定》（目前尚在试行阶段）。主要针对工程项目招投标监督；材料采购监督；给水、排水工程施工监督；用水稽查管理监督；国有资产处理监督；合资合作监督；投资千万元以上项目报市监察局备案监督；领导干部重大事项报告监督；领导干部选拔任用监督；水费查收监督；二次加压泵站接收监督以及经营者资金使用审计监督的有关规定。

（三）实施严肃的责任追究程序为确保监督程序履行，集团问责部门将适时启动责任追究程序，各单位（部门）严格履行，每个程序必需备案，未履行存档备案的，追究相关单位（部门）党政主要领导责任。情节严重的，集团按照《市党风廉政建设领导责任追究办法（试行）》进行追究。凡是违规、违纪的按照中央、省市纪检监察机关规定处理，涉及违法的移交司法机关追究刑事责任。

二、开展专项治理活动为了使“三重一大”与集团实际生产经营工作紧密结合，进一步夯实该项工作，确保前期工作成果。按照中央《建立健全惩治和预防腐败体系－2012年工作规划》的要求，结合集团精细化管理工作部署，遵循“分级负责，分口把关，依法经营，规范操作，严格履行企业各项规章制度”的原则，开展了“三拒绝”专项治理活动。专项治理活动的主题是：“拒绝违法经营，做讲诚实守信好企业；拒绝以权谋私，做廉洁自律的好干部；拒绝以水谋私，做勇于奉献的好员工。” 重点是进一步查找经营活动中存在的20项涉及行业作风及不规范经营行为问题。专项活动分为动员部署、自查自纠、重点检查和整改总结等四个阶段进行。同时，还对各单位在自查自纠阶段查找出的问题进行责任界定，对主动上报集团的自查问题不追究个人行为责任；对集团与二级公司工作组查出的问题，将按照行政问责追究相关人员及相关领导责任。

三、健康发展的经济工作环境初步形成（一）政府投资的重点工程项目得到顺利实施。连续三年的办实事工程，从立项、设计到施工等各环节，全面实现了严格的效能监察，确保了政府资金投入的安全有效运行。

（二）重点工程市场得到规范运行。有效杜绝了工程招投标、工程施工过程中的腐败现象。例如：集团的用户发展工程从招标、材料采购、项目施工都进入市行政审批大厅，严格实行标准化运作。对数额较小的材料采购也要严格履行联签程序，并且在每个环节都有集团纪检监察部门全程监督。

（三）健全工程项目备案制度。对重大工程项目落实全面而规范的档案管理，对所有基层单位近年来的对外合同（协议）进行全面审核。这方面工作，主要是监督基层单位对外经营活动的规范程度，一方面，有效杜绝不规范合同（协议）给集团造成经济损失，对存在问题的地方进行及时纠正，有效规避风险；另一方面，通过集团法律顾问室的审核把关，为今后的经济合同（协议）的规范化奠定基础，使经济行为步入规范化、精细化管理。

（四）实现收费业务科学管理。通过严格落实相关经营审计工作，是集团的经营收费管理工作得到有效监管，杜绝了营业系统的不规范以物抵水费行为。

四、狠抓行业作风建设为进一步落实贯彻科学发展观，集团在窗口服务部门全面推行网格化管理，切实抓好服务的各项工作，完善服务管理机制，建立“横向到边、纵向到底”的管理网络，实现服务工作的网格化、精细化、信息化、规范化管理，建立凡事有人负责、凡事有章可循、凡事有据可查、凡事有人把关的管理控制体系。实施供水服务网格化管理，就是要明确网格内有关人员在服务工作中的职责，做到定人、定岗、定责，确保服务管理无遗漏、全覆盖，责任明确、落实到位，建立完善制度化、规范化服务工作长效管理机制，进一步落实责任制，明确责任主体，推进高素质服务队伍建设

。目前推行网格化管理工作已经在运营公司所属的铁西营业处、于洪营业处进行试点，年内将在全市8个区级营业处全面开展。主要围绕供水保障、查收服务、管网维修等管理职能，以网格形式划分至最小单元，层层明确网格责任人、工作标准、服务规范及考核、奖惩办法。具体体现在以下几方面：

1、供水保障网格将以居民小区供水加压泵站为最小单元，覆盖全市1429个泵站，45处值班泵站的负责人为责任者，保证泵站连续稳定运行和居民正常用水为工作标准，对设备维护、暗漏测定及漏水抢修负有连带责任。

2、查收服务网格以查收人员登门查表收费范围为最小单元。全市34个收费站的214名单位户管理员、379名居民户管理员为责任者，按时查表、热情服务为工作标准，对水表维护、收费负有连带责任。