四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法（共9篇）

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇1

第一条为全面落实科学发展观，加快建设节约型社会，确保固定资产投资项目合理利用能源和节约能源，根据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于投资体制改革的决定》、《国务院关于加强节能工作的决定》和《四川省人民政府关于加强节能工作的决定》，结合我省实际，制定本暂行办法。

第二条四川省行政区域内各类固定资产投资项目符合以下标准之一的，必须进行节能评估和审查：

(一)年综合能源消费总量在500吨标准煤以上(含500吨)；(二)年用电在100万千瓦时以上(含100万千瓦时)；(三)年用天然气在10万立方米以上(含10万立方米)；

(四)投资主管部门认为有必要进行节能评估和审查的固定资产投资项目。

第三条项目节能评估和审查要本着合理利用资源、提高资源利用效率的原则，依据国家和省合理用能标准和节能设计规范进行。

第四条各级投资主管部门负责固定资产投资项目节能评估和审查工作，其中：各级发展改革委负责基本建设项目节能评估和审查；各级经委负责技术改造项目节能评估和审查。

各级发展改革部门负责节能评估和审查的权限按固定资产投资项目审批、核准、备案权限执行；符合本办法第二条要求的技术改造项目节能评估和审查，需报省经委审查。

第五条实行审批、核准管理的固定资产投资项目，节能评估和审查工作应在投资主管部门审批、核准固定资产投资项目时同时完成，其中：

实行审批管理的固定资产投资项目，应在投资主管部门审批项目可行性研究报告时进行节能评估和审查。

实行核准管理的固定资产投资项目，应在投资主管部门核准项目申请报告时进行节能评估和审查。第六条实行备案管理的固定资产投资项目，必须进行节能评估和审查的，投资主管部门在办理项目备案手续时，应在项目备案通知书作出明确。项目经备案后，项目单位应向投资主管部门单独报送节能方案，由投资主管部门进行审查。

第七条实行审批、核准管理的固定资产投资项目，可行性研究报告或项目申请报告中必须包括节能分析篇(章)。项目可行性研究报告或项目申请报告必须由具有相应资质的工程咨询单位编制。

项目节能分析篇(章)应符合产业政策及相关规划建设标准、技术标准和《中国节能技术政策大纲》的节能要求，包括项目应遵循的合理用能标准及节能设计规范；建设项目能源消耗种类和数量分析；项目所在地能源供应状况分析；能耗指标；节能措施和节能效果分析等内容。

需要进行节能方案审查的备案项目，节能方案的编制按上述要求执行。第八条投资主管部门审批、核准项目或单独审查备案管理项目节能方案时，应委托有相应资质的工程咨询机构进行评估，并出具评估意见。

第九条项目节能评估的内容主要包括：确定项目用能总量及用能品种是否合理，项目能耗指标是否达到国内(际)先进水平，项目是否符合国家、地方和行业节能设计规范、标准，主要工艺流程是否采用节能新技术，单项节能项目(如热电联产、集中供热)和建筑能耗指标是否符合国家和地方有关标准，有无选用已公布淘汰的机电产品以及国家产业政策．限制内的产业序列和规模容量或行业已公布限制(或停止)的旧工艺，对节能措施等进行综合评价。

节能评估机构应在规定时间内完成评估报告，并上报投资主管部门。第十条审批或核准管理的项目，项目可行性研究报告或项目申请报告中没有节能分析篇(章)内容或节能分析篇(章)不符合规定要求的，投资主管部门不予受理；未通过节能评估和审查的，一律不得审批、核准或转报项目。

需要进行节能评估和审查的备案项目，未报送项目节能方案或项目节能方案未通过评估和审查的，不得开工建设。

第十一条投资主管部门的批复(核准)文件或上报上级投资主管部门的请示文件必须包括对节能分析篇(章)的批复或请示内容。需要进行节能评估和审查的备案项目，投资主管部门应单独出具对项目节能方案的审查意见。

投资主管部门对节能篇(章)的审查时限按项目审批、核准的相关规定执行。

第十二条项目建设单位依据经审核的项目节能方案开展相关设计、施工等工作。各级投资主管部门要加强项目建设和运行过程中节能方案的监督检查，确保节能措施和能效方案指标的落实；对违反已批复节能措施的建设内容和生产行为，要责令停止施工并限期整改，情节严重的，依法追究有关单位的法律责任。

第十三条项目建成后，应将项目节能措施完成情况作为主体工程竣工验收的重要内容纳入验收内容。凡达不到节能标准的，不予通过工程竣工验收，不得投人使用。

第十四条已批准项目节能方案的项目，其节能方案发生变更时，项目单位应向原审核部门重新报批变更修改后的节能方案。

第十五条有关咨询评估机构应公平、公正地开展节能评估。工作，凡参与具体项目节能篇(章)编制工作的咨询机构不得作为同一项目节能方案的评估机构。

有关咨询评估机构在项目节能评估时弄虚作假或者评估结论严重失实的，投资主管部门要责令其改正，根据情节轻重，给予通报批评、停业整顿、降低或撤消资质等处分；收到撤消资质处分的咨询评估机构，三年内不得重新申请资质，其相关负责的高级管理人员禁止其从事项目节能评估工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十六条参与节能评估、审查的工作人员，应严格执行国家法律法规和技术规范的有关规定，对在评估、审核过程中玩忽职守、徇私舞弊的，由所在单位给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇2

近年来, 随着我国工业化、城镇化进程的加快, 能源消费大幅度增长, 原油对外依存度逐年上升, 经济社会发展面临的能源约束和环境压力日益突出。与此同时, 应对全球气候变化, 控制温室气体排放已成为全球关注的热点。如何有效抑制能耗过快增长, 合理利用能源, 提高能源利用效率, 是当前一项十分重要而紧迫的任务。建立和实施固定资产投资项目节能评估和审查制度, 把节能作为项目审批、核准以及开工建设的前置条件, 对不符合节能标准的项目实行前置否决, 一方面能够约束新上项目落实有关节能法规、标准, 不断提高能源利用效率;另一方面能够从源头上遏制能耗不合理增长。《能评办法》弥补了我国长期以来存在的对新上项目能源利用缺乏有效约束的问题。

《能评办法》明确, 新上项目必须进行节能评估和节能审查。节能评估是由第三方机构根据节能法规、标准, 对新上项目的能源利用是否科学合理进行分析评估。节能审查是由政府有关部门对项目节能评估文件进行审查或实行登记备案。

《能评办法》规定, 节能评估按照项目建成投产后年能源消费量实行分类管理, 其中年耗能3 0 0 0吨标准煤以上的项目编制节能评估报告书, 年耗能1 0 0 0~3 0 0 0吨标准煤的项目编制节能评估报告表, 其他低能耗项目填报节能登记表。节能审查按照各级政府项目管理权限实行分级管理。

《能评办法》要求, 节能审查机关收到项目节能评估文件后, 要委托有关机构进行评审, 形成评审意见, 作为节能审查的重要依据。接受委托的评审机构应在节能审查机关规定的时间内提出评审意见。评审费用由节能审查机关的同级财政安排, 标准按照国家有关规定执行。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇3

第一条 为深入贯彻落实节约资源基本国策，加快建设节约型社会，提高全社会的节能水平和能源利用效率，从源头上杜绝能源的浪费，根据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》（国发〔2006〕28号）和国家发展改革委《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资〔2006〕2787号），结合我省实际情况，制定本办法。

第二条 全省范围内需审批、核准的固定资产技资项目（含新建、改建、扩建项目）依照本办法进行节能评估和审查。

第三条 实行备案制的固定资产投资项目，在备案申请材料中应包含项目的节能情况材料。

第四条 本办法所称节能评估是指由政府投资主管部门委托有关节能评估单位对固定资产投资项目建设和生产过程能源耗费情况以及采取的节能管理措施情况进行专业论证和评价，并提出评估意见的行为。

本办法所称节能审查是指政府投资主管部门在审批可行性研究报告或核准申请报告时，对固定资产投资项目建设和生产过程的合理用能情况和节能管理措施进行审查的行政行为。

第五条 节能评估和审查要遵循合理利用能源、提高能源利用效率的原则，结合固定资产投资项目审批、核准工作，依据国家和省的合理用能标准和节能设计规范进行。

第六条 各级政府投资主管部门负责固定资产投资项目节能评估和审查工作。

各级发展改革部门负责基本建设投资项目和非工业、交通、商业领域技术改造投资项目的节能评估和审查工作。

各级经济贸易部门负责工业、交通、商业领域技术改造投资项目的节能评估和审查工作。

第七条 节能评估由省节能主管部门和省投资主管部门指定的节能评估单位负责。国家有规定的，按国家规定执行。节能评估单位具体管理办法由省节能主管部门和省投资主管部门另行制订。

第八条 项目可行性研究报告或项目申请报告中应统一设置专门的节能分析篇（章），分析项目能源消耗情况并提出节能措施。对未按规定编制节能分析篇（章）的项目可行性研究报告和项目申请报告，各级政府投资主管部门不予受理。

第九条 节能分析篇（章）应当包括以下主要内容：

（一）项目建设和生产过程所遵循的合理用能标准；

（二）项目建设和生产过程遵循的节能设计规范；

（三）项目建设过程中的能源消耗种类和数量分析；

（四）项目生产过程中的能源消耗种类和数量分析，建筑、设备、工艺合理用能分析；

（五）项目建设和生产过程中能耗指标分析；

（六）项目所在地能源供应状况分析；

（七）项目建设和生产过程采取的节能措施；

（八）项目节能效果分析；

（九）工业项目还应对生产的用能产品的能源单耗水平作出说明。

第十条 节能评估是项目可行性研究报告或项目申请报告评估必须具备的内容。对项目可行性研究报告或项目申请报告不需评估的项目，原则上可不进行节能评估，但生产过程中年综合能源消费总量3000吨标准煤以上的项目或建筑面积1万平方米以上的公共建筑项目应进行节能专项评估。

第十一条 各级政府投资主管部门在审批项目可行性研究报告或核准项目申请报告时应根据节能评估意见对项目节能分析篇（章）进行审查，并出具节能审查意见。

第十二条 对未进行节能审查或未通过节能审查的审批、核准项目，各级政府投资主管部门不予审批或核准；实行备案制的项目，应严格执行强制性用能标准和节能设计规范。

第十三条 编制固定资产投资项目节能分析篇（章）的咨询机构和人员不得承担同一项目的节能评估工作。

第十四条 建立节能评估和审查信息共享机制，各级政府投资主管部门要及时将节能评估和审查相关情况通报给同级节能主管部门。

第十五条 各级政府投资主管部门要加强对固定资产投资项目落实节能措施和节能方案的监督检查；节能主管部门会同有关行业主管部门应对项目实施节能标准和节能设计规范的情况进行监督检查。对违反已批复节能措施和节能方案的建设和生产行为，对未按节能标准和节能设计规范建设的项目，要责令停工和停止生产并限期整改，同时依法依规追究相关责任人的责任。

第十六条 节能评估机构和节能评估人员在节能评估工作中不负责任或弄虚作假，导致节能评估结果严重失实的，由政府投资主管部门给予警告，并限定3年内不得参与节能评估工作；构成犯罪的，依法追究相应刑事责任。

第十七条 节能措施和节能方案作为项目验收的必备内容，没有按照节能措施和节能方案建设的项目不能通过竣工验收，不得投入使用。

政府投资项目后评价报告中应包括项目节能情况评价的内容。

第十八条 各级政府投资主管部门要遵循简化程序、提高效率、创新管理、改善服务的原则，节能评估和审查要与固定资产投资项目的审批、核准、备案工作相结合，不得设立新的审批环节及收费项目，不得延长项目的审批、核准、备案时间。

第十九条 各地级以上市人民政府可依据本办法制订相应的实施细则。

第二十条 本办法自2008年9月1日起施行。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇4

苏发改工业发〔2007〕1137号

第一条

为全面贯彻科学发展观，提高能源利用效率，加强工业类固定资产投资项目用能管理，推进节能减排，制定本办法。

第二条

本办法主要依据下列法律、法规和政策制定：

（一）中华人民共和国节约能源法；

（二）国务院关于投资体制改革的决定；

（三）国务院关于加强节能工作的决定；

（四）国务院关于印发节能减排综合性方案的通知；

（五）国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知；

（六）省委省政府关于加快建设节能型社会的意见；

（七）省政府关于加强节能工作的意见；

（八）省政府关于印发江苏省节能减排工作实施意见的通知。

第三条

在本省行政区域内对工业类固定资产投资项目进行节能评估和审查适用本办法。第四条

本办法所称工业类固定资产投资项目，是指《国务院关于投资体制改革的决定》等现行政策规定应报国家或地方人民政府发展改革部门审批、核准或者备案，属于《国民经济行业分类》确定的工业类别，并且应当进行节能评估和审查的项目（以下简称“工业项目”）。第五条

本办法所称节能评估是指对工业项目用能的科学性、合理性进行评估或者论证，提出提高能源利用效率、降低能源消耗的对策和措施，为项目决策提供科学依据的相关活动。第六条

县级以上地方人民政府发展改革部门按照固定资产投资项目管理权限，在审批、核准或备案项目时，一并进行工业项目节能审查。

按照规定需要报经国家发展改革委审批、核准的项目，根据《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资[2006]2787号）的规定执行。第七条

节能评估报告或论证结论为县级以上地方人民政府发展改革部门审批、核准或者备案工业项目的重要依据。

通过节能评估或者论证的项目，依法办理项目审批、核准或者备案手续。未通过节能评估或者论证的项目，不予审批、核准或者备案，项目单位（业主）不得开工建设。第八条

工业项目应于审批、核准或者备案之前编制节能分析专章或者专篇。实行审批制管理的项目，项目可行性研究报告必须包括节能分析专章。实行核准制管理的项目，项目核准申请报告必须包括节能分析专章。实行备案制管理的项目，必须另行编制节能分析专篇，但以文本方式报送项目申请报告的，可在项目申请报告中单列节能分析专章。第九条

工业项目可行性研究报告、核准申请报告或者备案申请报告，可由项目单位（业主）或者具有相应专业工程咨询资质的中介机构编制，国家或省政府有特别规定的从其规定。国家或省政府规定项目可行性研究报告、核准申请报告或者备案报告需由具有相应专业工程咨询资质的中介机构编制的，节能分析专章或者专篇由该中介机构编制。国家和省政府未作规定但项目单位（业主）已委托具有相应专业工程咨询资质的中介机构编制的，节能分析专章或者专篇由该中介机构一并编制。

第十条

省发展改革委组织专家制定并公布节能分析专章（或者专篇）编制大纲，发布示范文本，指导和规范节能分析专章（或者专篇）的编制工作。

第十一条

节能分析专章或者专篇应当规范编制，做到依据充分，内容详实，计算准确，措施先进并且可行。否则，县级以上地方人民政府发展改革部门应当要求项目单位（业主）委托具有相应专业工程咨询资质的中介机构重新编制；已经进行节能评估或者论证的，应当重新组织评估或者论证。本办法所称依据充分是指编制依据符合国家发展改革委《项目申请报告通用文本》（发改投资[2007]1169号）、《固定资产投资项目节能评估及审查指南（2006）》（发改环资[2007]21号）等规定，不存在遗漏。

本办法所称内容详实是指节能分析专章或者专篇列示的能源消耗实物品种完整，主要工序能耗指标与项目能耗指标匹配，采用的主要工艺能耗与对应的工序能耗吻合。

本办法所称计算准确是指节能分析专章或者专篇将实物能耗折算为标准能耗时折算比例正确，在工艺、技术和设备确定的情况下，工序能耗、产品能耗（包括综合能耗、可比能耗）、项目能耗之间不存在差异，或者虽然存在差异但已同时作出充分、可信的解释。本办法所称措施先进并且可行是指已采用符合强制性用能产品（设备）能源效率标准的设备等用能产品，已采用相关产业政策或行业准入条件规定必须同步采用的节能工艺、技术、装备，未采用《产业结构调整指导目录》规定的淘汰类或限制类工艺、技术和设备，未采用不符合能源效率标准的设备等用能产品。

第十二条

节能评估和审查工作应当于项目审批、核准或者备案之前进行。县级以上地方人民政府发展改革部门决定开展项目评估的工业项目，其节能评估工作可与项目评估工作合并进行，但节能评估报告应当单独作出，并且在项目评估报告中摘要表述。第十三条

下列工业项目由具有甲级工程咨询资质的中介机构评估：

（一）年耗能8000吨及以上标煤的冶金、石化、建材、纺织项目；

（二）年耗能1万吨及以上标煤的其他项目。

第十四条

下列工业项目由具有乙级或以上工程咨询资质的中介机构评估：

（一）年耗能4000吨（含）-8000吨（不含）标煤的冶金、石化、建材、纺织项目；

（二）年耗能5000吨（含）-1万吨（不含）标煤的其他项目。第十五条

下列工业项目可由具有工程咨询资质的中介机构评估，或者由县级以上地方人民政府发展改革部门公布的其他机构论证评价，或者由县级以上地方人民政府发展改革部门直接组织专家进行论证：

（一）年耗能2000吨（含）-4000吨（不含）标煤的冶金、石化、建材、纺织项目；

（二）年耗能3000吨（含）-5000吨（不含）标煤的其他项目。第十六条

对本办法第十三条至第十五条所列范围之外的项目，县级以上地方人民政府发展改革部门主要对项目节能专章或者专篇进行合规性审查，但有下列情形之一的，依照本办法第十五条执行：

（一）节能分析专章或者专篇不符合本办法第十一条规定；

（二）项目能源消耗总量低于本办法第十五条规定的最低限额但存在规避节能评估和审查情形或者嫌疑的。

第十七条

节能评估工作依据国家和地方有关节能法律法规、规划、产业政策、标准和规范进行。组织节能评估或者论证的单位或者机构，应当在评估报告或者论证结论上加盖公章，并且提供专家组全体成员的签字。

评估报告或者论证结论应当包括下列内容：

（一）项目用能总量及能源结构是否合理；

（二）项目是否符合国家、地方和行业节能设计规范及标准；

（三）项目能效指标是否达到国家或地方能耗定额或限额，是否达到同行业国内先进水平或者国际先进水平；

（四）项目有无采用明令禁止或淘汰的落后工艺、设备的现象；

（五）项目是否已经采用国家和省明文规定必须采用的节能新工艺、新技术、新产品；

（六）评估机构或专家组的评估、论证结论以及改进节能措施的建议和要求。

第十八条

编制节能分析专章或者专篇的机构，不得承担同一项目的节能评估工作。第十九条

县级以上地方人民政府发展改革部门公布的其他机构，应当依法设立，具有独立法人资格，具备相应的技术资源（包括外部专家）。公布前，县级以上地方人民政府发展改革部门应当组织专家对该机构组织节能论证、开展节能评价的能力进行论证。公布的其他机构名单，由省辖市发展改革部门汇总后报省备案。

第二十条

县级以上地方人民政府发展改革部门按照本办法第十六条规定直接组织专家论证的，专家组成员应当从本部门组建的合理用能评价专家库中抽取。县级以上地方人民政府发展改革部门组建的合理用能评价专家库的人员，可以来源于工业企业，也可以来源于研究设计、工程咨询等专业机构。专家库人员名单应当公布，并经省辖市发展改革部门汇总后报省备案。

第二十一条

项目单位要按照合理利用能源、提高能源利用效率的原则，认真落实节能措施，严格按照批准的节能要求建设项目。

项目单位应对节能专章（或者专篇）及其评估报告或者评估结论作出书面意见，表明是否认同节能专章（或者专篇），是否同意评估报告或者结论，是否承诺采取评估报告或者论证结论要求采取的节能措施。

第二十二条

已经通过节能评估和审查的项目，用能工艺、设备及能源品种等建设内容发生重大变更，并且可能导致能耗总量或单位能耗上升的，项目单位应向原项目审批、核准或者备案部门申请重新进行节能评估和审查。经重新评估和审查并获得通过的，可继续组织项目实施。

第二十三条

项目竣工验收时，组织验收的部门应对节能内容进行专项验收，并且在竣工验收报告中作出专项记录。

未通过节能验收的，要根据验收意见进行整改。达到整改要求后，项目建设内容方可投入使用。

第二十四条

县级以上地方人民政府发展改革部门要会同有关部门加强监督检查，确保落实节能措施，实现节能目标。

对未通过节能审查擅自开工建设、违反节能要求的建设内容和行为，要责令停止施工并限期整改，同时追究相关责任单位和直接责任人的责任，触犯法律的要依法给予处罚。第二十五条

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇5

发文单位：北京市发展和改革委员会、北京市规划委员会、北京市建设委员会

文号：京发改【2007】286号

各区县发展改革委、规划分局、建委，局总公司和有关单位：

为贯彻科学发展观，落实节约资源的基本国策，提高能源利用效率，加强固定资产投资项目用能管理，严把能耗增长源头关，依据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》、《北京市实施<中华人民共和国节约能源法>办法》、《北京市节能监察办法》、《北京市人民政府贯彻实施国务院关于投资体制改革决定的意见》，市发展改革委、市规划委、市建委制定了《北京市固定资产投资项目节能评估和审查管理办法（试行）》，经市政府第146次市长办公会议审议通过，现印发给你们，自2007年4月1日起实施。

北京市发展和改革委员会

北京市规划委员会

北京市建设委员会

二○○七年二月十七日

北京市固定资产投资项目 节能评估和审查管理办法（试行）

第一条 为贯彻科学发展观，落实节约资源的基本国策，提高能源利用效率，加强固定资产投资项目用能管理，严把能耗增长源头关，依据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》、《北京市实施<中华人民共和国节约能源法>办法》、《北京市节能监察办法》、《北京市人民政府贯彻实施国务院关于投资体制改革决定的意见》，制定本办法。

第二条 本办法所称节能评估，是指对固定资产投资项目用能的科学性、合理性进行分析和评估，提出提高能源利用效率、降低能源消耗的对策和措施，为项目决策提供科学依据。

第三条 本市固定资产投资审批、核准或备案权限内符合下列条件的项目应进行节能评估和审查：

（一）建筑面积在2万平方米以上（含）的公共建筑项目;

（二）建筑面积在20万平方米以上（含）的居住建筑项目；

（三）其它年耗能2000吨标准煤以上（含）的项目。

第四条 凡属于节能评估范围内的固定资产投资项目，建设单位应编制独立的固定资产投资项目节能专篇。

节能专篇应包括以下内容：

（一）项目概况；

（二）项目所在地能源供应条件；

（三）合理用能标准和节能设计规范；

（四）项目能源消耗种类、数量及能源使用分布情况；

（五）项目节能措施及效果分析。

编制节能专篇的费用可参照国家及北京市有关规定及标准从固定资产投资项目的前期费用中列支。

第五条 凡属于节能评估范围内的固定资产投资项目，项目建设单位应在申报项目可行性研究报告审批、申请项目核准或项目备案之前申请节能审查，并按项目审批权限向发展改革部门提交节能专篇。

发展改革部门自受理后15个工作日内出具节能审查意见。如需要专家进一步论证的项目，专家论证时间不计入上述时限内。

第六条 固定资产投资项目节能审查的主要内容包括：项目用能总量及能源结构是否合理；项目是否符合国家、地方和行业节能设计规范及标准；项目能效指标是否达到同行业国内先进水平或达到国际先进水平；有无采用明令禁止或淘汰的落后工艺、设备；项目采用节能新工艺、新技术、新产品等情况。

第七条 发展改革部门按照公正、公平、公开和竞争的原则，委托有资格的咨询机构对固定资产投资项目节能专篇进行评估，并出具评估意见。

发展改革部门依据国家和地方的合理用能标准和节能设计规范，并参考评估意见对项目节能专篇做出批准或不予批准的节能审查意见。

第八条 固定资产投资项目节能专篇及其节能审查批准意见作为审批项目可行性研究报告、核准或备案项目申报材料的组成部分。

发展改革部门对未按规定取得节能审查批准意见的固定资产投资项目，不予批准、核准或备案。

第九条 用能工艺、设备及能源品种等建设内容发生重大变更，或能源消耗总量超过节能审查批准意见能源消耗总量10%（含）以上的固定资产投资项目，项目建设单位应重新进行节能评估和审查。

第十条 凡不在本办法第三条所述的节能评估范围内的固定资产投资项目，实行节能登记管理。项目建设单位应在申报项目可行性研究报告、申请项目核准报告或项目备案的同时，进行项目节能登记，并按照项目审批权限向发展改革部门提交节能登记表（见附表）。

发展改革部门对未按规定提交节能登记表的固定资产投资项目，不予批准、核准或备案。

第十一条 项目建设单位应当按照经批准的节能专篇所提出的节能措施，委托工程设计单位进行工程设计。

施工图设计审查机构依法对项目施工图进行节能审查。

规划行政主管部门负责对施工图节能审查工作进行监督管理。

第十二条 项目建设单位不得以任何理由要求设计单位、施工单位擅自修改经审查合格的节能设计文件，降低节能标准。项目建设单位在竣工验收时，应当包括节能验收专项记录。

施工单位应当按照审查合格的设计文件和建筑节能施工标准的要求进行施工，保证工程施工质量。

监理单位应当依照法律、法规以及建筑节能标准、节能设计文件、建设工程承包合同及监理合同对节能工程建设实施监理。对达不到节能设计要求的工程，应当要求施工单位予以纠正。

建设行政主管部门及其工程质量监督机构应当加强建筑节能的监督检查。建设行政主管部门在建设工程竣工验收备案时，应当审查建设单位提交的竣工验收报告是否包括节能验收专项记录。

第十三条 市、区（县）节能行政主管部门依法组织对固定资产投资项目节能措施和能耗指标等落实情况进行节能监察。

第十四条 项目建设单位在项目节能评估过程中的违法行为，由有关部门依据法律、法规、规章相关规定追究法律责任。

第十五条 承担节能评估的咨询机构在节能评估工作中违反职业道德、弄虚作假，致使节能评估意见失实的，发展改革部门可以将有关情况通报相关资质管理机构或取消其承担节能评估工作的资格。

第十六条 本办法由市发展改革委负责解释。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇6

发改环资（2011）136号

各有关单位：

为贯彻落实《上海市固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（沪府发〔2011〕38号）的有关规定，做好本市固定资产投资项目的节能评估和审查工作，现将《上海市固定资产投资项目节能评估文件编制机构库管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

上海市发展和改革委员会 上海市经济和信息化委员会 二○一一年十一月二十五日

上海市固定资产投资项目节能评估文件编制机构库管理暂行办法

第一条 [目的和依据] 根据《中华人民共和国节约能源法》、《上海市节约能源条例》、《固定资产项目节能评估和审查暂行办法》（国家发展改革委第6号令）以及《上海市固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（沪府发„2011‟38号）有关规定和要求，为建立规范、科学、高效的节能评估文件编制机构管理机制，特制定本办法。

第二条 [适用范围]

本市行政区域内的固定资产投资项目（包括新建、改建、扩建工程），其节能评估文件编制机构库的管理，适用本办法。

第三条 [定义]

本办法所称的节能评估文件编制机构库，是指具有一定资质和节能评估能力，自愿接受入库管理，能够承担编制节能评估文件任务的机构的集合。

第四条 [管理机制] 市发展改革委会同市经济信息化委负责固定资产投资项目节能评估文件编制机构库的建设管理和协调指导。

市工程咨询行业协会接受市发展改革委和市经济信息化委的委托，具体负责节能评估文件编制机构库的建设、运行、维护和管理。

第五条 [入库基本条件]

节能评估文件编制机构库按照公平、公正、公开、自愿的原则建立，并对入库的节能评估文件编制机构（以下简称“入库机构”）实行分级管理。入库机构除应当符合以下基本条件外，还应当符合相应的分级管理条件：

（一）具有独立法人资格的企、事业单位；

（二）具有国家发展改革委认定的编制项目建议书、编制项目可行性研究报告和项目申请报告、评估咨询资格的工程咨询单位，或已经国家或本市有关部门备案的节能服务机构或节能量审核机构；

（三）有固定的办公场所；

（四）有完善的组织结构和健全的管理制度。第六条 [分级管理] 入库机构分为甲、乙两级进行管理。

（一）甲级节能评估文件编制机构除应具备本办法第五条规定的基本条件外，还应具备以下条件：

1、注册资金不低于500万元（事业单位除外）；

2、近三年开展节能评估相关业绩不少于10项；

3、具有节能相关专业的专职技术人员不少于15人，其中，高级技术职称人员不少于5人；

4、技术负责人须具备高级专业技术或经济职称，从事节能服务或工程咨询相关业务不少于4年。

（二）乙级节能评估文件编制机构除应具备本办法第五条规定的基本条件外，还应具备以下条件：

1、注册资金不低于200万元（事业单位除外）；

2、近三年开展节能服务或工程咨询（包括编制项目建议书、项目可行性研究报告和项目申请报告、评估咨询）相关业绩不少于5项；

3、具有节能相关专业技术职称的专职人员不少于5人；

4、技术负责人须具备高级专业技术或经济职称，从事节能服务相关业务不少于3年。

（三）已取得国家发展改革委认定的甲级和乙级资格的工程咨询单位，符合本办法第五条规定的，经自愿申报，相应作为甲级和乙级节能评估文件编制机构入库。

第七条 [分专业管理] 本市对入库的节能评估文件编制机构按照以下专业分类管理，进行评估专业申请的，其近三年内所开展的相应专业业绩不少于3项。

（一）工业类：包括钢铁、有色金属、石化、化工、机械、电子、轻工、纺织、化纤、医药、建材、能源等；

（二）市政工程和基础设施类：包括公路、铁路、城市轨道交通、民航、港口河海工程、给排水、水利工程、燃气热力、风景园林、环境卫生、生态与环保等；

（三）建筑类（含人防工程）；

（四）其他：包括农业、林业、资源综合利用、国土资源、海洋工程、通讯信息、广播电影电视等；

入库机构可以兼有多个专业类别。第八条 [入库申报] 市工程咨询行业协会负责受理节能评估文件编制机构的入库申请，定期组织自愿申报。申报通知提前在相关政府职能部门和市工程咨询行业协会网站上公告。

节能评估文件编制机构在申报入库时应提交以下材料：

（一）机构基本情况；

（二）企业法人营业执照副本复印件或事业单位法人证书副本复印件；

（三）工程咨询资格证书正本复印件，或国家和本市节能服务相关资格证书正本复印件；

（四）节能评估相关专业技术人员学历证书、技术职称证书、身份证件复印件；技术负责人从事节能评估咨询相关业务的工作简历；

（五）专业技术人员主持或参与相关节能评估相关业绩的有效证明材料；

（六）节能评估相关业绩的有效证明材料；

（七）其他需要提交的相关材料。第九条 [入库受理与审核] 市工程咨询行业协会按照公开、公正、公平的原则，对申报材料组织进行审核，提出入库机构名单，经报市发展改革委和市经济信息化委审定后予以入库管理。入库的节能评估文件编制机构名单通过相关政府职能部门和市工程咨询行业协会网站向社会公布。

第十条 [证书发放] 经公布入库的节能评估文件编制机构由市工程咨询行业协会颁发节能评估文件编制机构入库证书，证书有效期为2年。

第十一条 [升级与变更]

取得乙级入库证书2年的节能评估文件编制机构，可按照本办法第六条和第七条规定的条件和程序申请办理入库升级至甲级节能评估文件编制机构的手续，并按规定取得新的入库证书。

入库的节能评估文件编制机构的法定代表人、办公场所等发生变更或本办法第五条规定的条件发生变化，入库机构应当自发生变更、变化之日起20个工作日内向市工程咨询行业协会书面报告。

第十二条 [监管与处罚] 项目单位自主选择节能评估文件编制机构，如发生各类争议和纠纷，按双方合同约定和有关法律法规的规定予以处理。

入库机构有下列行为之一的，视情节轻重，分别给予责令改正、通报批评、撤销入库资格的处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）涂改、倒卖、出租、出借或者以其他形式转让节能评估文件编制机构入库证书的；

（二）向负责监督检查的行政机关或项目单位提供虚假信息的；

（三）泄露项目单位商业秘密以及采取不正当竞争手段，损害其他节能评估文件编制机构利益，严重违反职业道德和行为准则的；

（四）经核实，所编制的节能评估文件发生严重质量问题的；

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇7

管理办法

（市建委 二○一一年一月二十日）

为加强对民用建筑的节能管理，降低民用建筑的能源消耗，进一步提高民用建筑能源利用效率和节能水平，根据《中华人民共和国建筑法》、《浙江省城乡规划条例》、《杭州市建筑节能管理办法》（市政府令第226号）和《浙江省人民政府关于印发浙江省固定资产投资项目节能评估和审查管理办法的通知》（浙政办发〔2010〕35号）等规定，特制定本办法。

一、本办法所称节能评估是指建设单位委托专业评估机构，对民用建筑建设项目能源利用的科学性进行专业分析和评价，并编制《节能评估报告》的活动。

节能审查是指建设行政管理部门依法对民用建筑建设项目的《节能评估报告》进行审查，出具《审查意见书》，并对《审查意见书》的落实情况进行监管的活动。

二、本办法适用于杭州市区范围内新建、改建、扩建的民用建筑建设项目的节能评估和审查管理。

其中，单体建筑面积在1万平方米（不含）以下、项目总建筑面积在2万平方米（不含）以下和居住建筑总建筑面积在10万平方米（不含）以下的建设项目可参照简易程序实施评估和审查。简易程序操作办法由市建委另行制定下发。

三、市建设行政主管部门负责对全市民用建筑建设项目节能评估和节能审查管理进行监督和指导。五县（市）建设行政主管部门可根据当地实际制定本行政区域内民用建筑建设项目节能审查办法。

四、民用建筑建设项目方案设计应包含建筑节能篇（章）；在方案设计审查时，建设单位应提交经建设行政主管部门备案的建筑节能篇（章）。

初步设计审查前，建设单位应委托具有法定资质或省建设行政主管部门认可的节能评估机构、或具有甲级资质的建筑设计单位编制《节能评估报告》；建设单位和编制单位共同对《节能评估报告》的真实性和有效性负责。

建设行政主管部门收到《节能评估报告》后，组织专家进行评审，并在15个工作日内出具《节能审查意见书》。

《节能审查意见书》作为初步设计审查的前置条件，并作为建设项目图审、施工、验收的依据之一。

五、各相关管理部门应加强对民用建筑建设项目节能审查工作的监管。未按要求开展建设项目节能评估和审查以及节能审查未通过的建设项目，规划部门不予核发建设工程规划许可证，建设行政主管部门不予核发建设工程施工许可证。

在建设项目设计、施工过程中，各责任主体应严格按照《节能审查意见书》的要求进行节能设计、施工，确保项目达到验收要求。

六、根据《杭州市建筑节能管理办法》建筑节能专项验收规定，建设单位在项目竣工验收前应组织对《节能审查意见书》的落实情况进行验收，并作为项目竣工验收的依据；质量监督机构应加强监督，未按《节能审查意见书》进行设计、施工的建设项目不予验收通过。

七、民用建筑建设项目通过节能评估和审查后，其建筑围护结构体系和空调等用能系统发生重大变化，或项目两年内未开工建设的，建设单位应重新申请节能评估和审查。

八、对未进行节能审查或未通过节能审查擅自开工建设的项目，建设行政主管部门或相关部门可根据建设进度责令建设单位限期整改；拒不整改或整改不到位的，责令其停止建设；情节严重的，依法追究有关责任人的责任。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇8

（建财<2014>37号）

第一章 总则

第一条 为加强集团国有资产评估项目的科学管理，规范企业国有资产评估工作，确保资产评估结果的科学、客观、公正，防止国有资产流失，根据《企业国有资产评估管理暂行办法》（国务院国资委令第12号）、《关于印发<企业国有资产评估项目备案工作指引>的通知》（国资发产权〔2013〕64号）、《市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国资发〔2008〕5号）、《关于印发<市企业国有资产评估核准项目评审管理暂行规定>的通知》（京国资发〔2012〕32号）、《建工集团有限责任公司企业国有资产评估管理暂行办法》（建财〔2008〕263号）等有关法律法规，结合集团实际情况，制定本办法。

第二条 集团公司及事业部、国有全资、控股法人企业（以下简称企业）涉及的资产评估项目和国有参股企业发生国有产权变化涉及的资产评估项目，适用本办法。

第二章 评审工作组织

第三条 集团公司采用综合评审的方式对评估项目进行审核，具体实施由集团公司资产评估项目审核小组（以下简称“集团公司评审组”）完成。集团公司评审组，由集团公司财务部、审计部、战略投资管理部、法律合约部、施工管理部、科技质量部、行政保卫部相关专业人员组成，实行联审认定制，负责评估结果的审核。集团公司评审组办公室设在财务部，负责评估审核工作组织、资产评估项目备案及上报市国资委备案、核准批复等具体工作。

第四条 集团各二级单位财务部负责组织实施本单位及下属单位资产评估项目审核工作。集团各二级单位资产评估项目审核小组（以下简称“各二级单位评审组”）组成由各单位根据实际情况确定，需上报集团公司备案。

第五条 资产评估审核人员应具备以下基本条件：

（一）具有较高的政治思想素质和良好的职业道德，坚持原则，客观公正，具有较强的责任心和认真踏实的工作作风。

（二）从事各类技术、经济、法律等相关领域工作满5年，具有本科（含本科）以上文化程度，中级专业技术职称或者具有同等专业水平，精通专业，熟悉评估业务。

（三）熟悉资产评估的政策法规和相关业务知识，有较强的业务能力。第六条 对于房屋建筑物、土地、大型机械设备和生产线、矿业权、林权、农产品等特殊评估项目审核，可聘请外部专业人士参与并出具审核意见。

第七条 评审组成员应独立发表审核意见，不受任何单位和个人的干涉；评审组成员及参加评审会各方须对所知悉的被评审项目的相关情况保密。

第三章 评审工作职责

第八条 集团公司评审组对集团公司及所属各级单位的资产评估项目进行审核、评议，其主要职责包括：

（一）对资产评估报告是否符合资产评估基本原理和评估操作规范等方面做出审查和判断。

（二）组织被评估单位、委托评估单位、审计机构、评估机构对专项审计报告、评估报告进行审核、评议。

（三）对资产评估结果和资产评估项目中涉及的重要事项提请集团公司董事会审议。

（四）对审核通过的评估报告进行备案或上报市国资委核准或备案。第九条 集团各二级单位评审组对本级及所属各级单位的资产评估项目进行初审，其主要职责包括：

（一）组织对评估报告进行初步审核。

（二）出具评估结果确认函并上报集团公司。

（三）对资产评估事项背景情况和评估中重要事项向集团公司进行说明。

第四章 评审工作要求

第十条 评审工作应遵循以下原则：

（一）实事求是、独立、客观、公正；

（二）合规性审核与合理性审核相结合；

（三）重点审查与一般审查相结合；

（四）评审意见与评审责任相一致。

第十一条 评审组在评审工作中应遵守如下纪律：

（一）同一标准，不能在工作过程中带有部门、个人或其他倾向。

（二）实事求是，不得因个人因素影响对评审项目的客观分析和评价，不得与其他评审组成员串通发表不适当意见。

（三）保守秘密，不准擅自复制、抄录和留用申报的项目资料，不准以任何形式对外泄露与评审工作有关的情况并利用其谋取非法利益。

第五章 评审工作程序

第十二条 组织初步预审。

（一）各二级单位在中介机构完成专项审计、评估报告后组织本单位评审组人员进行审核。

（二）集团公司应当自收到各单位递交的国有资产评估项目核准或备案申请和资产评估结果确认函后10个工作日内，组织集团公司评审组成员对评估报告进行审核，审核完成后向集团公司评审组办公室提交部门书面初审意见，同时将初审意见通知各中介机构。

第十三条 召开资产评估项目审核会。

在初步预审的基础上，集团公司财务部组织召开资产评估项目审核会，进行集中评审，评估项目审核会内容包括：

（一）听取经济行为参与各方有关陈述，包括评估委托方及被评估企业对经济行为背景、经济行为方案、经济行为批准情况、企业发展规划、经济行为实施方案等事项介绍，并由相关二级单位发表对审计、评估结果的预审意见。

（二）听取审计机构对专项审计情况的介绍；评估机构介绍评估思路、原理、方法、程序、结果等其他相关重要事项。

（三）集团公司评审组成员对经济行为及实施方案的合法性、合规性、经济性、可行性进行评审，对评估报告、审计报告及相关报送资料进行评审。

集团公司评审组提出审核意见，由被评估企业、评估委托单位和评估、审计机构进行答复。

（四）对于评估中的重要事项，由集团公司评审组成员统一讨论，评估审核会提出初步意见，待上报集团公司董事会通过再予确认。

第十四条

解释和修改。被评估企业、评估委托方及接受委托的各中介机构对照集团公司评审组提出的意见，仔细核实、分析，进行解释和修改后，做出书面答复。集团公司评审组对评估、审计结果有重大异议的，责成评估、审计机构对评估、审计报告进行补充和完善。

第十五条 上报集团公司董事会。集团公司财务部根据资产评估审核会情况及评估审核意见解释答复，进行复审，并对集团公司资产评估项目及下属单位重大资产评估项目的评估结果和重要事项报请集团公司董事会审议。

第十六条 备案或上报市国资委。集团公司评审组根据集团公司董事会审议结果，对评估结果准予备案或上报市国资委核准或备案。

第十七条 整理归档。参加评审的资产评估报告、材料、资产评估审核会会议纪要、集团公司董事会决议等资料由集团公司财务部按照有关规定归档。各二级单位也应将资产评估相关资料按档案管理要求进行归档。

第六章 评审内容

第十八条 资产评估评审的内容主要包括：

（一）资产评估报告是否符合评估的基本原理、操作规范及《市企业国有资产评估管理暂行办法》、《建工集团有限责任公司企业国有资产评估管理暂行办法》要求。

（二）经济行为是否符合集团发展需要；项目可操作性及项目实施后带来的收益和可能产生的风险是否进行评价。

（三）评估机构所设计的评估思路是否符合企业的经济行为，选择的评估方法与资产的价值类型、与评估的特定目的是否相匹配。

（四）中介机构出具的审计报告中所涉及的评估范围是否有重复或遗漏、瑕疵事项对评估结论的影响是否进行定性和定量的分析。

（五）通过审查企业提供的企业国有资产产权登记证、房屋所有权、土地使用权、商标权、专利权、非专利技术、探矿权、采矿权、特许经营权等相关资料，对评估报告中涉及的确权依据是否完整，瑕疵事项披露是否充分及其对评估可能产生的影响。

（六）对或有资产的真实性、合法性、完整性进行审查，对在资产处置时，是否存在抵押、担保、诉讼事项以及合约限制等影响资产价值的因素进行审查并关注评估单位对该类事项的披露是否完整。

（七）对涉及的非企业实际需负担应付债务进行审查。

（八）评估企业对外投资时，评估价值是否综合考虑被投资单位盈利能力、以前年度股利分配情况等因素。对需要进行延伸审计和评估的对外投资，是否履行了相应程序。

（九）其他影响评估结果的事项。第十九条 资产评估报告审核关注重点：

（一）审核评估委托方、被评估企业（产权持有单位）概况。应当重点关注是否对被评估企业历史沿革、股权结构、股权变更、经营管理等情况进行了必要说明，是否反映了近三年的资产、财务、经营状况。存在关联交易的，是否披露了关联方、交易方式等基本情况。

（二）审核评估目的。应当重点关注评估报告中是否清晰、明确地说明本次资产评估的经济行为目的，以及评估所对应的经济行为获得批准的情况或者其他经济行为依据。

（三）审核评估对象和评估范围。应当重点关注评估对象的基本情况，包括法律权属状况、经济状况和物理状况等；评估范围是否与经济行为批准文件、评估业务委托约定书等确定的资产范围一致。

（四）审核价值类型及其定义。应当重点关注评估报告是否列明了所选择的价值类型及其定义，选择市场价值以外的价值类型，应当关注其选择理由和选取的合理性。

（五）审核评估基准日。应当重点关注评估基准日的选择是否接近评估目的对应的经济行为或特定事项的实施日期。企业在评估基准日后如遇重大事项，如汇率变动、国家重大政策调整、企业资产权属或数量、价值发生重大变化等，可能对评估结果产生重大影响时，应当重点关注评估基准日或评估结果是否进行了合理调整。

（六）审核评估依据。应当重点关注评估工作过程中所引用的法律法规和技术参数资料等是否适当。评估依据是否明确、规范、具体，便于查阅和理解，是否具有代表性，且在评估基准日有效。收集的价格信息、工程定额标准等是否与评估对象具有较强的关联性，取价依据、法律法规依据的相关性及其对资产评估结果的影响。土地、房屋建筑物及无形资产等重要资产的权属和使用状况，被评估资产是否权属清晰、权属证明文件齐备，对重要资产权属资料不全面或存在瑕疵的，企业是否已经妥善解决等。

（七）审核评估程序实施过程和情况。应当重点关注评估机构在评估过程中是否履行了必要评估程序，评估过程是否完整，是否存在未履行评估准则规定的必要评估步骤的行为。针对评估报告中关于资产清查情况的说明，应当结合特别事项说明、资产评估明细表和资产权属证明文件，以及改制方案、审计报告等资料，核实是否有账外资产、或有负债、资产（土地、车辆等）权利人与实际使用人不一致等情况。应当关注对企业资产状况的描述，尤其是房地产、无形资产、长期股权投资等重大资产，核实是否存在隐匿或遗漏。

（八）审核评估方法。应当重点关注评估方法选择是否合理，是否符合相关评估准则的规定要求，以及评估过程中评估参数选取是否合理等。以持续经营为前提进行企业价值评估时，对企业（含其拥有实际控制权的长期股权投资企业）是否采用了两种或两种以上方法进行评估，并分别说明了选取每种评估方法的理由和确定评估结论的依据。对于仅选用一种评估方法的，需说明无法采用其他方法进行评估的理由及其合理性。

（九）对使用资产基础法评估的项目，审核时应当重点关注以下内容： 1.涉及房屋建筑物、土地使用权价值评估的。涉及房屋建筑物、土地使用权评估的，评估范围是否完整，估价方法选取是否合理，相关参数选取依据是否适当，计算过程是否完整、评估结果是否公允等。

2.涉及房地产开发项目评估的。其开发项目证照是否齐备，采用的评估方法是否合理，项目可能具有的特殊性和风险是否在评估过程中适当考虑，取值参数是否公允等。

3.涉及无形资产评估的。选用的评估模型是否合理，相关参数的选取是否公允等。

（十）对使用收益法评估的项目，审核时应当重点关注以下内容： 1.对企业资产、财务情况的分析是否充分、合理。是否对被评估企业财务报表的编制基础、不具有代表性的收入和支出，如非正常和偶然性的收入和支出等进行了合理调整；是否对被评估企业的非经营性资产、负债和溢余资产进行单独分析，合理判断资产、债务、经营业务配置的有效性，划分与收益存在直接相关性的资产、债务情况。对于不能或不需归集的，是否单独进行评估。

2.收益预测是否合理。是否根据企业资本结构、经营模式、收益情况等选择了恰当的收益模型，对应的折现率确定过程和依据是否合理。在确定收益预测期间时，是否合理考虑被评估企业经营状况和发展前景，及其所在行业现状、发展前景，国家相关行业政策、企业经营期限及主要产品的经济寿命年限等，并恰当考虑预测期后的收益情况及相关终值的计算。

3.相关参数预测是否合理，如被评估企业的收入、成本及费用、折旧和摊销、营运资金、资本性支出、折现率、负债、溢余资产和非经营性资产等，关注相关参数确定的依据是否充分，测算过程是否完整，是否有完整的预测表及说明。

（十一）对使用市场法评估的项目，审核时应当重点关注以下内容： 1.选择的可比案例是否与被评估企业具有可比性，是否处于同一行业或相近行业，或者是受共同因素决定或影响。是否对可比案例及被评估企业的数据进行了必要的分析调整，并消除了偶然性因素的影响。

2.选择的可比因素是否是企业价值的决定因素，选择的价值比率是否适当可靠，是否经过了必要的修正调整。是否选择了多种可比因素，对于不同可比因素得到的不同评估值是否能够合理的选择计算。

（十二）审核评估结论。应当重点关注评估结果是否涵盖了评估范围，及其与评估目的和经济行为的一致性和适用性。采用两种或两种以上方法进行企业价值评估时，应当关注不同评估方法结果的差异及其原因和最终确定评估结论的理由。

（十三）审核特别事项说明，应当重点关注以下内容：

1.企业是否逐条分析特别事项说明中的披露事项，了解特别事项形成原因、性质及对评估结果影响程度，并分别对以下事项进行了处理：

（1）对权属资料不全面、评估资料不完整、经济行为有瑕疵等情形，企业是否已经补充完善。

（2）对评估机构未履行必要程序，通过特别事项说明披露大量问题，影响评估结论的，企业和评估机构是否已经妥善解决。

2.企业是否通过内部审核论证，对未在评估报告中说明但可能对评估结论产生重大影响的事项，与评估机构沟通确定是否须在特别事项说明中披露。

（十四）审核签字盖章。应当对照《企业国有资产评估报告指南》等规定，重点关注评估报告签字盖章是否齐全、规范、清晰。评估机构的法定代表人或者合伙人是否在评估报告上签字。关注《企业关于进行资产评估有关事项的说明》是否已经由评估委托方单位负责人和被评估企业（产权持有单位）负责人签字，加盖相应单位公章并签署日期。

（十五）审核评估报告附件。应当重点关注附件是否齐全，评估报告附件内容及其所涉及的签章是否清晰、完整，相关内容是否与评估报告摘要、正文一致。附件为复印件的，评估机构是否与原件进行了核对。审核《评估业务约定书》，应当重点关注资产评估项目的评估委托方式是否合规，签署内容是否完整，经济行为与评估报告披露内容是否一致等。

（十六）应当重点关注审计报告中的以下内容：

1.审计报告格式和内容是否符合相关规定，审计目的、审计范围是否与经济行为批准文件、审计业务委托约定书等一致。

2.审计报告报表与报表附注之间勾稽关系是否一致，审计报告与评估报告之间数据勾稽关系是否合理一致。

3.主要会计政策运用是否合理，包括收入确认原则、成本核算原则等。4.涉及计提减值准备时，各项资产计提减值准备的依据和比例是否合理。5.涉及会计政策、会计估计变更和差错更正事项时，是否按会计准则要求进行处理。

6.是否存在应当调整而未调整的事项，涉及调整事项的是否出具了调整分录、审计事项说明和试算平衡表，调整的依据是否充分。

7.资产涉讼、抵押、担保、权属瑕疵、重大合同以及或有事项、期后事项等可能对企业价值产生重大影响的事项是否进行了披露，披露是否充分。

8.企业整体改制涉及资产剥离时，剥离原则是否与改制方案一致，以及模拟的时点是否合理。

第七章 附 则

第二十条各级单位可以根据本办法，结合本单位实际情况制定实施细则，并报集团公司备案。

四川省固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法 篇9

办法的通知

来源： 作者： 发布日期：2009-09-10 18:19 浏览次数：353 各县区卫生局，市卫生监督所、市疾控中心：

现将“宝鸡市建设项目职业卫生审查和分类管理暂行办法”，印发给你们，请认真贯彻执行。宝鸡市建设项目职业卫生审查和分类管理暂行办法是依据陕西省建设项目职业卫生审查和分类管理暂行规定制定的，并将原文一并转发，在执行过程中有什么问题及时告知市卫生局卫监科。

二〇〇七年一月二十三日

宝鸡市建设项目职业卫生审查和分类管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为了预防、控制和消除建设项目可能产生的职业病危害，保护劳动者职业健康，规范建设项目职业卫生审查工作，保证职业卫生审查工作公开、公平、公正，根据《中华人民共和国职业病防治法》、《建设项目职业病危害分类管理办法》（卫生部令第49号）和《建设项目职业卫生审查规定》（卫监督发[2006]375号）及《陕西省建设项目职业卫生审查和分类管理暂行规定》等，特制定本办法。

第二条 本办法所称的建设项目，是指可能产生职业病危害的新建、扩建、改建建设项目和技术改造、技术引进项目。

第三条 建设项目职业卫生审查工作包括职业病危害预评价审核（备案）、职业病防护设施设计审查和竣工验收（备案）。

第四条 本办法适用于宝鸡市境内所有建设项目的职业卫生审查和评价活动。

第五条 建设项目职业病危害预评价报告、建设项目职业病危害控制效果评价报告应当由取得相应资质的机构按照建设项目职业病危害评价规范编制。

第二章 分类管理

第六条 建设项目的备案、审核、审查和竣工验收实行分级管理。

市级卫生行政部门负责下列建设项目的备案、审核、审查和竣工验收：

（一）宝鸡市人民政府及其职能部门审批、核准、备案的建设项目；

（二）在我市境内总投资在20亿元以下的建设项目；

（三）放射性同位素、加速器、放射治疗、辐照加工装置的建设项目；

（四）跨地区和省卫生厅委托的建设项目；

（五）需市级卫生行政部门审查批复的项目。

第七条 上级卫生行政部门可以委托下级卫生行政部门负责有关建设项目的职业卫生审查工作。

第八条 对职业病危害一般和职业病危害严重的建设项目，评价报告实行专家审查制度，参加审查的专家名单须报宝鸡市卫生局备案。

第九条 职业病危害建设项目实行分类管理。对可能产生职业病危害的建设项目分为职业病危害轻微、职业病危害一般和职业病危害严重三类。

建设项目职业病危害分类由职业技术服务机构根据国家有关标准确定。

（一）职业病危害轻微的建设项目，编制职业病危害预评价报告表和控制效果报告表，报各县区卫生行政部门备案；

（二）职业病危害一般的建设项目，编制职业病危害预评价报告书，经有关专家按照法定程序审查后报市级卫生行政部门审核，建设单位取得市级卫生行政部门批准文件后方可设计、施工。

建设项目竣工后，建设单位应当对建设项目进行职业病危害控制效果评价。需要试生产的，在试运行的12个月内进行职业病危害控制效果评价。建设单位凭控制效果评价报告书等资料申请市级卫生行政部门竣工验收。

（三）职业病危害严重的建设项目，除进行前项规定的卫生审核和竣工验收外，还应当进行设计阶段的职业病防护设施设计的卫生审查。市级卫生行政部门可委托有关单位或组织有关专家对防护设施设计进行审查，审查费用由建设单位承担。

第十条 职业病危害预评价、职业病危害控制效果评价由依法取得省级以上人民政府卫生行政部门资质认证的职业卫生技术服务机构承担。

第十一条 省级卫生行政部门按照国家有关规定建立建设项目职业卫生审查专家库。专家库按职业卫生、辐射防护、卫生工程、检测检验等专业分类。我市职业卫生技术服务所需的审查专家可在省级或省级以上专家库中抽取，抽取的专家数不少于参加审查专家总数的3/5。

第十二条 职业卫生技术服务机构应当组织5名以上专家，对评价报告进行技术审查，职业卫生技术服务机构应将待审查的报告提前2日送达参加审查的专家；涉及保密的技术资料可以不送达，但审查时至少应给专家留有半天报告书浏览时间。

审查专家实行回避制度，参加评价报告编制和负责内部审核的人员不得作为该项目的审查专家。

对建设项目有管辖权的市级卫生行政部门必要时可以指派人员参加审查会并监督审查过程。

第三章 职业病危害预评价审核

第十三条 在建设项目可行性论证阶段，建设单位应当根据《职业病危害因素分类目录》确定建设项目的职业病危害因素，并委托具有相应资质的职业卫生技术服务机构开展职业病危害预评价工作。

第十四条 职业病危害预评价完成后，建设单位应当根据卫生部《建设项目职业病危害分类管理办法》、陕西省《关于建设项目职业卫生审查和分类管理暂行规定》和宝鸡市《关于建设项目职业卫生审查和分类管理的暂行办法》的规定要求向卫生行政部门申请审核或备案，并提交下列材料：

（一）申请建设项目职业病危害预评价审核或备案的公函（2份）；

（二）建设项目职业病危害预评价审核（备案）申请书（2份）；

（三）属于卫生部、省卫生厅建设项目职业卫生审查范围的证明文件（复印件）（2份）；

（四）建设项目职业病危害预评价报告（1份）；

（五）职业病危害预评价机构的资质证明（影印件）（1份）；

（六）建设项目职业病危害预评价报告专家评审意见（含复核意见、专家签名）（1份）；

（七）职业病危害预评价报告修改说明（1份）；

（八）职业病危害预评价工作委托书（复印件）（1份）；

（九）委托申报的，应提供委托申报证明（1份）。

第十五条 卫生行政部门对建设项目职业病危害预评价报告审核的主要内容包括：申请资料完整性和规范性、职业卫生技术服务机构资质、服务范围，评价报告的规范性，技术审查专家组成及审查意见处理情况等。

第十六条 各县区卫生行政部门对预评价报告结论为职业病危害轻微的建设项目进行备案。符合要求的予以备案，并出具备案通知书（凭证）；不符合要求的不予备案。

第十七条 市级卫生行政部门对预评价报告结论为职业病危害一般或严重的建设项目进行审核。审核同意的，应当予以批复；不同意的，应当书面通知建设单位并说明理由。

第十八条 职业病危害预评价报告修改说明应加盖评价单位公章，标明修改日期。

第十九条 建设项目职业病危害预评价报告专家评审意见应有专家组长的签字，签发日期，并附参加评审专家的名单及签名，签名应使用签字笔或钢笔。对建设项目有修改意见的，应有专家组长的复核意见。

第四章 职业病防护设施设计审查

第二十条 经职业病危害预评价确定为可能产生严重职业病危害的建设项目，建设单位应当向原审批职业病危害预评价报告的卫生行政部门提出建设项目职业病防护设施设计审查申请，并提交下列材料：

（一）申请建设项目职业病防护设施设计审查的公函（2份）；

（二）建设项目职业病防护设施设计审查申请书（2份）；

（三）建设项目职业病防护设施设计职业卫生专篇（1份）；

（四）建设项目职业病防护设施设计单位的资质证明（影印件（1份）；

（五）建设项目职业病危害预评价报告的批复（复印件）（1份）；

（六）委托申报的，应提供委托申报证明（1份）。

中、高能加速器、进口放射治疗装置、γ辐照加工装置等大型辐射装置建设项目还应当提交卫生部指定的放射防护技术机构出具的职业病防护设施设计技术审查意见。

第二十一条 卫生行政部门在接到职业病防护设施设计审查申请后，可以指定机构或组织专家对建设项目职业病防护设施设计进行技术审查，并根据技术审查结论进行行政审查。审查同意的，应当予以批复；不予同意的，应当书面通知建设单位并说明理由。

第五章 职业病防护设施竣工验收（备案）

第二十二条 建设单位在竣工验收前，应当委托具有资质的职业卫生技术服务机构进行职业病危害控制效果评价，评价结论为轻微的建设项目实行备案，评价结论为一般或严重的建设项目，需要进行竣工验收。职业病危害控制效果评价应当尽可能由原编制职业病危害预评价报告的技术服务机构承担。

第二十三条 职业病危害控制效果评价完成后，由建设单位向原审批职业病危害预评价报告的卫生行政部门提出竣工验收申请或备案申请，并提交下列材料：

（一）申请建设项目职业病防护设施竣工验收或备案的公函（2份）；

（二）建设项目职业病防护设施竣工验收（备案）申请书（2份）；

（三）建设项目职业病危害控制效果评价报告（1份）；

（四）建设项目职业病危害控制效果评价机构资质证明（影印件）（1份）；

（五）建设项目职业病危害预评价报告的批复或备案通知书（复印件）（1份）；

（六）建设项目职业病防护设施设计的批复（复印件）（1份）；

（七）职业病危害控制效果评价工作委托书（复印件）（1份）；

（八）委托申报的，应提供委托申报证明（1份）。

中、高能加速器、进口放射治疗装置、γ辐照加工装置等大型辐射装置建设项目还应当提交卫生部指定的放射防护技术机构出具的职业病危害控制效果评价报告技术审查意见。

第二十四条 卫生行政部门接到竣工验收申请后，应当组织对建设项目的审查验收。验收合格的，应当予以批复；不合格的，书面通知建设单位并说明理由。

第六章 申报受理

第二十七条 申报材料的一般要求：

（一）申报内容应完整、清楚，不得涂改，不得缺项，同一项目的填写应当前后一致；

（二）申请材料一般应使用A4规格纸张打印；

（三）所有申请材料原件应加盖申请单位公章，复印件应清晰并与原件完全一致；

（四）申报材料除注明外,均为原件。

第二十八条 申请建设项目职业病危害预评价审核或备案、职业病防护设施设计审查、职业病防护设施竣工验收或备案的公函格式应按照《国家行政机关公文格式》（GB/T 9704）要求，由建设单位上级主管部门出具；建设单位没有上级主管部门的，应作出书面说明。

第二十九条 委托申报证明应载明委托事项、受委托单位名称和委托日期，并盖有委托单位公章。

第三十条 受理机构在接收申请材料时，应当向建设单位出具“行政许可申请材料接收凭证”，对申请事项是否需要许可、申请材料是否符合法定形式、申请材料是否齐全等进行核对，并根据下列情况分别做出处理：

（一）申请事项依法不需要取得卫生行政许可的，应当即时告知建设单位不受理；

（二）申请事项依法不属于卫生行政部门职权范围的，应当即时做出不予受理的决定，并告知建设单位向有关行政机关申请；

（三）申请材料存在可以当场更正的错误，应当允许建设单位当场更正，但申请材料中涉及技术性的实质内容除外。建设单位应当对更正内容予以书面确认；

（四）申请材料不符合卫生行政部门相关规定的，应当当场或者在5个工作日内出具“申请材料补正通知书”，一次告知建设单位需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；补正的申请材料仍然不符合有关要求的，受理机构可以要求继续补正；

（五）申请材料齐全、符合法定形式或者建设单位按照要求提交全部补正申请材料并符合要求的，应当受理其卫生行政许可申请，出具“行政许可申请受理通知书”。

第三十一条 受理机构出具的“行政许可申请受理通知书”、“申请材料补正通知书”、“行政许可申请不予受理决定书”，均应注明日期和加盖卫生行政许可专用章。通知书一式两份，一份交建设单位，一份归入档案备查。

第三十二条 建设单位应凭“行政许可申请接收凭证”领取“行政许可申请受理通知书”，并在受理机构发放登记表上签字。

第七章 审查批准

第三十三条 专家审查结论分为：建议同意（建议通过）、建议修改后同意（建议整改后通过）、建议不予同意（建议不予通过）。

修改、整改后的报告需要经过专家组组长认可并签名。

第三十四条 自受理之日起20个工作日内完成行政审查，并依法作出是否批准的卫生行政许可决定；20个工作日内不能做出卫生行政许可决定的，可以延长10个工作日，并出具“行政许可决定延期通知书”，将延期理由告知建设单位。专家审查所需时间不计算在卫生行政许可期限内。

第三十五条 受理机构应当自卫生行政部门作出行政许可决定之日起10个工作日内通知建设单位。

第三十六条 建设单位凭“行政许可申请受理通知书”原件、领取人身份证领取批复文件。受理机构收回“行政许可申请受理通知书”，领取人应在批复文件领取单上签字。

第八章 附则

第三十七条 对已备案或审核批准的建设项目发生变更的，应当提供备案或审核批准的证明文件（复印件）和变更后的职业病危害评价等资料。

第三十八条 在《建设项目职业病危害分类标准》发布前，建设项目职业病危害的分类由职业卫生技术服务机构依据标准、规范和职业卫生相关知识识别、评价和判定。

第三十九条 市级卫生行政部门必须将控制效果评价报告书作为竣工验收的重要内容之一，报告书的质量由评价机构负责，卫生行政部门不单独组织对报告书进行技术审查。对竣工验收提出整改意见的，建设单位提交整改报告后才能批复，建设单位没有提交整改报告的不得批复。

第四十条 由卫生部负责备案、审核、审查和竣工验收的建设项目评价工作必须由甲级职业卫生技术报务机构承担。其他建设项目评价工作，甲级和乙级职业卫生技术报务机构均可承担。

第四十一条 《职业病防治法》实施后，未经职业病危害预评价或职业病防护设施设计审查擅自开工的建设项目，各级卫生行政部门应依法对建设单位进行处罚并依法要求该项目进行职业病危害控制效果评价，不得要求建设单位补做项目预评价报告和防护设施设计；要严格把好此类项目的竣工验收关，不符合要求的不得批准。

第四十二条 建设项目所在地与建设单位所在地位于不同行政区域的，由建设单位所在地的卫生行政部门负责建设项目备案、审核、审查和竣工验收，同时抄送批复至建设项目所在地的卫生行政部门。

第四十三条 相关术语。“有资质的设计单位”系指获得国家建设行政主管部门颁发的相应资质证书的单位。“卫生部指定的放射防护技术机构”系指取得卫生部建设项目职业病危害评价（放射防护）甲级资质的职业卫生技术服务机构。

第四十四条 市级卫生行政部门委托市卫生监督所承担市级职业卫生审查的受理工作。

第四十五条 本规定由宝鸡市卫生局负责解释，自公布之日起执行。