中国铁路市场调研报告（通用8篇）
【报告来源】前瞻网
【报告内容】2013-2017年中国铁路信息化行业市场前瞻与投资战略规划分析报告（百度报告名可查看最新资料及详细内容）
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当前，铁路运输业正处于行业信息化快速发展的阶段。在铁路与民航、高速公路等各种运输方式争夺市场的激烈竞争中，信息技术的重要作用日益突出。受益于铁路大发展，铁路信息化高速增长的势头仍将延续。
铁路信息化行业相对较高的利润率，必然会吸引新进入者不断加入，行业竞争面临逐步加剧的态势。国内优秀的铁路信息化企业越来越重视对行业市场的研究，特别是对产品消费者的深入研究。也正因为如此，一大批国内优秀的铁路品牌迅速崛起，逐渐成为铁路信息化行业中的翘楚!
本报告利用前瞻资讯长期对铁路信息化行业市场跟踪搜集的一手市场数据，采用科学分析模型，全面而准确的为您从行业的整体高度来架构分析体系。报告主要分析了铁路信息化行业产业链发展；铁路信息化行业发展环境；国内外铁路信息化行业的发展状况；铁路运输信息化产品市场；铁路信息化行业领先企业经营情况；铁路信息化行业的投资机会和前景预测。同时，佐之以全行业近5年来全面详实的一手连续性市场数据，让您全面、准确地把握整个铁路信息化行业的市场走向和发展趋势。
本报告最大的特点就是前瞻性和适时性。报告根据铁路信息化行业的发展轨迹及多年的实践经验，对铁路信息化行业未来的发展趋势做出审慎分析与预测。是铁路信息化产品生产企业、科研单位、铁路管理部门、投资企业准确了解铁路信息化行业当前最新发展动态，把握市场机会，做出正确经营决策和明确企业发展方向不可多得的精品。也是业内第一份对铁路信息化行业上下游产业链以及行业重点企业进行全面系统分析的重量级报告。
本报告将帮助是铁路信息化产品生产企业、科研单位、铁路管理部门、投资企业准确了解铁路信息化行业当前最新发展动向，及早发现行业市场的空白点，机会点，增长点和盈利点……，前瞻性的把握铁路信息化行业未被满足的市场需求和趋势，形成企业良好的可持续发展优势，有效规避行业投资风险，更有效率地巩固或者拓展相应的战略性目标市场，牢牢把握行业竞争的主动权。
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旧M全球铁路创新中心总经理邓思凯(Keith Dierkx)说:“中国正在致力于建立世界领先的安全和高质量服务的客运铁路系统,它将是世界范围内最复杂和先进的铁路客运专线。我们应该正面看待这次契机。铁路建设的新热潮,是建立在新的技术基础之上的。新一代的IT技术将全面深入地应用到铁路系统中,铁路将变得‘可感应度量’、‘互通互联’,并具备‘智能洞察’,整个系统将变得越来越智慧。智慧化是铁路发展的一个重要方向。但对于中国来说,具体面临的问题是如何在搭建最复杂和先进的客运专线的同时保障安全运送乘客问题。”
邓思凯还认为,中国独特的需求决定了在建设智慧的铁路方面拥有着其它任何国家无可比拟的优势。中国拥有全球最大的人口基数、幅员辽阔,需求极其复杂。只有中国才会产生世界上最大量的客运线路和最多数量的客户结合在一起独特的需求。如果将全球的经验、世界上最新技术结合起来,为中国量身定做的铁路的解决方案一定是世界上最领先的。一个解决方案如果在中国复杂的铁路体系中得到成功应用,那么在其他国家也完全可以应用。
事实上,铁路信息化是一个非常庞大的系统工程,需要很多领域的专业公司参与。因此,在铁路信息化给IBM这样的国际巨头带来机会的同时,也为更多国内做应用开发的IT公司开辟了一个新的市场。
随着中国铁路建设投资的不断推进,以及既有线路信息系统不断升级改造带来的巨大市场,IT巨头纷纷表现出巨大的兴趣,但中国铁路信息化这块大蛋糕到底何人可以分享,恐怕还很难下定论。
铁路信息化系统主要涉及通信、电力、信号、电气化和信息化工程五个市场领域。其中,信号是投入最大的一个系统,动辄都是几个亿的投资,也是专业性最强,垄断性最高的一个系统。目前在信号这一领域主要有四家厂商,中国铁路通信信号集团、卡斯柯、浙大网新以及北方交大微联公司。
铁路信息系统工程方面,外部供应商很难打入中国铁路市场。目前铁路行业是一个半市场化的市场,要想进入这一领域取决于很多因素,一个基础条件是企业必须在技术上有竞争力。近两年,随着技术高速发展和铁路部门信息化项目的爆发性增长,仅依靠铁路内部已经很难消化所有项目,市场化脚步明显加快,信息化系统延伸出来的市场给IT厂商带来了巨大商机。业内人士分析,仅仅在未来三年的铁路建设高潮中,控制和信息系统投资可达近万亿元。
中国铁路信息化总体规划
中国铁道部总工程师何华武说,信息化是铁路现代化的标志,没有信息化就没有铁路的现代化。目前大力推进信息化是实现铁路发展迫切的需求和必然的选择。在不同的发展时期,铁路信息化的目标是不同的。
铁路信息化的目标需与国家《中长期铁路网规划》的发展目标是相适应。2004年的《中长期铁路网规划》为:到2020年全国铁路营业里程达到10万公里,主要繁忙干线实现客货分线,复线率和电化率均达到50%,运输能力满足国民经济和社会发展需要,主要技术装备达到或接近国际先进水平。
2008年调整后的规划目标是2020年全铁路要达到12万公里以上,基本建成给与合理、结构清晰,功能完善的铁路网运输能力能够满足国民经济的的各种发展需求达到国际先进的水平。
如何在铁路网规划的发展基础上推进信息化的建设?2005年铁道部出台了《铁路信息化总体规划》,要求用规划来统一思想、用规划来指导工作,按规划来开展信息化建设。
铁路信息化的总体目标是:以运输组织、客货营销、经营管理为信息化建设重点,加强基础建设,整合既有资源,经过1 0～1 5年的努力,建成技术先进、结构合理、功能完善、管理科学、经济适用、安全可靠、具有中国特色的铁路智能运输信息系统,实现调度指挥智能化、客货营销社会化、经营管理现代化,在提高运输效率、扩大运输能力、优化资源配置、保障运输安全、提高服务质量、提升管理水平、实现增收节支、提高经济效益和逐步提升公共服务水平等方面发挥明显作用,为铁路跨越式发展提供技术支撑与保障。
全面实现铁路运输调度指挥智能化:结合铁路中长期规划,在客运专线、城际铁路、煤运通道和其他路网干线(覆盖率达到5 5%以上)建成调度集中系统;建成若干个以地域或线别为控制模式的大型综合调度指挥中心,实现铁路运输调度指挥组织模式的根本转变;在全路自动闭塞区段全面实现制式统一和主体化机车信号系统。
建成铁路电子商务及现代物流系统:以电子商务系统为平台,建设若干个客户服务中心,向社会提供充分的信息交流和互动式服务,实现客运售票和货运办理的网上支付,全部客运站和旅客列车建成完善的旅客服务系统;发展现代物流,推动铁路运输由以运输组织为中心向以客货营销为中心的变革,使铁路运输融入全社会的综合服务体系。
市场规模
近年来随着国民经济的快速增长，中国铁路也进入了飞速发展的时代，根据Frost & Sullivan的预测， “十二五”期间中国铁路的投资将达到人民币3.5万亿元以上，到2020年，中国铁路营运里程将达到12万公里以上。由于未来铁路建设将包含比较高比重的高速铁路建设，铁路信息化投资的比将由2008年之前的1%逐步上升到4%以上，而这个数字在发达国家，如欧洲是15%。铁路信息化的核心是实现调度指挥智能化和建立行车安全保障体系。在信息化的总投资中，铁路安全信号系统的投资占到5%-8%左右。
Frost & Sullivan运用360度全视角研究模型，着眼于全球，综合应用行业、科技技术发展、经济、竞争环境、和行业用户等多项模块，对铁路信号联锁系统市场进行全面研究。
如上图所示，2009年中国铁路信号联锁系统市场规模达到近2亿美元，较2008年增长超过30%。Frost & Sullivan预测，到2015年，中国铁路信号联锁系统市场规模将达到近10亿美元。2007~2015年的年均复合增长率会达到近35%。 据估计，我国目前国有铁路有6000个左右的火车站，信号联锁系统技术上沿用了前苏联的继电联锁技术，逻辑模式较为简单，已经难以适应当前的运输特点，未能对列车行车安全提供更确切的保障，对于列车调车效率也存在一定的影响，必须加以升级改造，目前只有约2000个站点进行了计算机联锁系统的改造，加上未统计的工矿企业铁路和未来新建城市轨道交通站，未来市场空间巨大。
市场影响因素
驱动因素
事实上，早在2006年国家政府就在《信息产业科技发展"十一五"规划和2020年规划纲要》中将智能交通系统，“建立一个数据采集、收发、处理的综合交通信息系统平台，开发综合交通信息系统建立和系统整合技术、交通实时数据采集、融合、处理和控制技术、运载工具定位技术与智能导航技术、紧急救援管理系统技术等，提高交通系统的能力、效率和安全性。”作为发展的重点，并在《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020年）》中进一步指出，“应重点研究开发高速轨道交通控制和调速系统，发展交通系统信息化和智能化技术，安全高速的交通运输技术。”由此看来，轨道交通安全系统朝着信息化发展是必然的趋势。
抑制因素
中国铁路信号联锁系統市场相对集中，整个市场只有四家企业获得政府授权提供信号联锁系统，它们的业务主要集中在国有铁路领域，其他的一些竞争者主要为私营企业铁路提供设备，这一块市场产品便宜，规模小很多。授权的限制和高集中度阻碍了潜在的竞争者参与到市场中来，不利于行业的发展和市场规模的扩大。
面临的挑战
在嵌入式系统的开发过程中，安全与可靠性是很重要的一个衡量标准，对于铁路信号联锁系统来说更加是这样，然而考虑到现在的系统技术的复杂度，在多数情况下，有限的时间和预算内设计出来的产品不可能完全满足客户方的需求，随着中国高铁建设进程飞速发展，对于铁路信号联锁系统的安全性要求也更加严格，目前国内的供应商开发和引进技术消化进度很难跟上高铁建设的步伐，其主要的核心技术主要来自日本和美国。
发展趋势
目前国际上通行的安全标准是IEC61508，铁路信号系统的评定标准是按照系统各功能的安全关键程度而分配相应的安全完整性等级（SIL，Safety Integrity Level），铁路信号联锁系统指定为SIL4（最高级别）。
从技术上来讲，铁路信号系统经历了机械联锁，电气装置联锁(继电联锁)两个阶段，随着计算机、微处理器系统的飞速发展，以及容错理论和技术的逐渐完善，使得计算机联锁系统成为适应今后铁路发展方向的新一代安全信号系统。伴随着铁路信号系统朝着智能化、多功能化的方向发展，整个系统的复杂度也呈指数级的增长，如何保证系统安全，难度也越来越大，为了适应此变化趋势，技术上出现了诸如2取2，2X2取2，和3取2等不同结构的冗余容错模式。随着我国铁路朝着高密度，高速方向的发展，既有的车站铁路信号联锁系统已经无法适应铁路信号对可靠性和安全性方面更高的要求，未来将会出现更先进的系统。
目前，信号系统的国产化率在列车智能化系统的各类当中是最低的，2009年信号系统的国产化率仅为55%，至今我国没有一整套完全国产化的信号系统，主要的供应商通常选择和外资公司合作开发，如：阿尔斯通，阿尔卡特、CSEE、西门子、GE、Nippon Signal, 还有 Kyosan Electric 等等。未来我国还将会引进并消化更多国外先进的技术，以满足铁道部不断提高的对于高铁建设的要求。
（铁审计[2004]128号）
第一章 总 则
第一条 为加强国家铁路（以下简称“铁路”）内部审计工作，保障铁路内部审计机构（以下简称“审计机构”）和铁路内部审计人员（以下简称“审计人员”）依法行使职权，发挥内部审计在加强经济管理、提高经济效益中的作用，维护铁路企事业单位的合法经济权益，促进其依法经营和改善内部经营管理，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则》等相关法律、法规及规定，结合铁路审计工作实际，制定本规定。
第二条 铁路内部审计是独立监督和评价铁路企事业单位及其所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法性和效益状况的行为，以促进加强经济管理和实现经济目标。
第三条 铁路实行内部审计监督制度。审计机构在本单位主要负责人或者权力机构的领导下开展工作,独立行使内部审计监督权。单位主要负责人或者权力机构应当保护审计人员依法按规履行职责。任何单位和个人不得打击报复审计人员。
第四条 审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计职业规范和铁路内部审计制度，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
第二章 审计机构和审计人员
第五条 铁道部设立审计机构，在铁道部领导下开展铁路内部审计工作，对部领导负责并报告工作。铁道部审计机构负责管理和指导全路的内部审计工作。
第六条 下列铁路单位设立独立的审计机构：
（一）国有铁路大中型企业；
（二）铁路国有资产占控股地位的大中型企业；
（三）经营国有资产较多、规模较大的铁路多元经营企业；
（四）财政收支、财务收支金额较大或所属单位较多的铁路事业单位；
（五）其他需要设立审计机构的单位。
第七条 铁路企事业单位审计机构在本单位主要负责人的领导下开展审计工作，对本单位领导负责，向本单位领导和上一级审计机构报告工作。铁道部所属单位各级审计机构负责管理和指导本单位管辖内的内部审计工作。
第八条 审计机构应当遵守有关内部审计的规定、准则，不断提高内部审计业务质量，并接受国家审计机关和上级审计机构对内部审计业务质量的检查和评估。
第九条 审计机构履行职责所必需的经费，应当列入所在单位财务预算，由所在单位予以保证。
第十条 铁路企事业单位应根据审计范围和审计工作量，配备相应的审计人员。
第十一条 审计人员实行岗位资格和后续教育制度，本单位应当予以支持和保障。审计人员专业技术职务任职资格的考评和聘任，按照国家和铁道部的有关规定执行。
第十二条 审计人员不得直接从事本单位的财会工作以及其他有失审计独立公正的事项。第十三条 审计人员办理审计事项，与被审计单位或者与审计事项有利害关系的，应当回避。
第十四条 审计机构负责人的任免调动，按照干部管理权限办理，并应事先征求上一级审计机构的意见。
第十五条 审计机构和审计人员工作成绩显著，本单位或者上级单位审计机构应当给予表彰。
第三章 审计机构职责
第十六条 铁道部审计机构代表铁道部对部属企事业单位实施审计监督，负责对铁路内部审计工作的管理和指导。
（一）依据国家有关内部审计工作的法律、法规和铁道部的要求，草拟铁路内部审计的规定、办法草案；
（二）对部属企事业单位行政主要领导人员实施任职期中经济责任审计和离任经济责任审计；
（三）组织实施对部属企事业单位经济效益审计、财务收支审计;
（四）组织实施对部管基建项目、部控股的合资铁路建设项目审计；
（五）组织实施专项审计和审计调查；
（六）审计监督铁路预算内(外)各项基金、资金的管理和
使用情况；
（七）审计监督部属境内外机构、企业以及铁路国有资产占控股地位的股份制、联营、合资、合作企业的经济经营活动；
（八）对部属单位内部控制制度的健全性和有效性及风险管理进行评审；
（九）负责全路审计人员岗位资格证书的审核、管理及承担召开审计系列高级专业技术职务任职资格评审委员会评审会议工作；
（十）负责组织铁路审计人员专业技术业务后续教育工作和岗位资格培训工作；
（十一）组织召开铁路审计工作会议、交流审计工作经验，开展理论和实务研究，表彰审计系统先进单位和个人；
（十二）完成部领导交办的其他工作事项。第十七条 铁道部所属企事业单位的各级审计机构对本单位及其所属单位下列事项实施审计监督：
（一）执行国家财经法规、铁道部规章制度和办法的情况，执行企业内部控制制度、经营方针的情况，实现经营目标和国有资产保值增值情况；
（二）编制和执行财务收支计划和预决算的情况，预算外资金的来源、管理和使用情况，签订和执行经济合同、协议等经济活动及其效益情况；
（三）所属单位法定代表人或行政主要负责人任职期间的经济责任履行情况；
（四）固定资产投资项目概（预）算执行、工程结算、资金管理和使用情况；
（五）投资、借款、担保的合法、合规、效益性；
（六）本部门、本单位的境外机构、企业，以及与境内、外经济组织兴办的合资、合作经营的企业、合作项目的经营状况及其效益情况；
（七）本单位领导交办和上级审计机构授权或委托的其他审计事项。
第十八条 审计机构根据被审计单位的财务隶属关系或铁路资产监督管理关系，确定审计范围。
上级审计机构可直接审计其下级审计机构审计范围内的单位，也可将审计范围内的审计事项授权或委托下级审计机构审计。
第十九条 审计机构遇到任务集中、力量不足时，可抽调下级审计机构人员参加审计，或报经单位领导批准，委托社会审计组织实施。
第二十条 审计机构应当定期向上一级审计机构报送工作总结材料和铁路审计工作情况统计表。
第四章 审计机构权限
第二十一条 审计机构有权要求本单位有关职能部门及其审计管辖范围内的被审计单位提交以下文件资料（包括各种介质），有关职能部门和单位不得拒绝和拖延。篇二：审计报告
关于北京********* 项目的
专项审计报告
京*审字2015-s-202 北京市**区审计局：
我们接受区审计局委托，对北京雁栖湖生态发展示范区污水干线（铁路以北至征地线）项目拆迁补偿实施了跟踪审计。我们审计了相关单位提供的地上物评估报告（以下简称“评估报告”）、拆迁补偿协议书（以下简称“拆迁协议”）、财务会计资料、以及其他与审计有关的证明材料。我们依照国家审计准则及相关法律的规定进行审计出具审计报告。
一、项目相关单位的责任
依照《房地产估价规范》开展评估工作并出具评估报告是北京海创房地产土地评估有限公司管理层及执业人员的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与评估工作开展相关的内部控制和程序，以使所出具评估报告不存在由于舞弊或错误而导致的错报；（2）选择和运用恰当的评估政策；（3）作出合理的职业判断。
依据该项目实施方案编制和公允列报拆迁协议是北京正中置业有限责任公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与拆迁工作开展相关的内部控制和程序，以使签订的拆迁协议不存在由于舞弊或错误而导致的错报；（2）选择和运用恰当的拆迁政策；（3）负责归集全部户档资料。
依照拆迁协议和相关程序及时、准确发放拆迁资金，提供真实、完整的财务会计资料以及其他相关资料是北京市怀柔区旅游房地产
开发总公司的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在跟踪审计工作的基础上对项目拆迁资金发放发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对报审数据是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关拆迁金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的拆迁金额重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑报审拆迁资金相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对相关单位内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价评估公司选用估价政策的恰当性和合理性，以及评价拆迁资金的总体列报。
三、审计依据及程序
该项目审计的主要依据是《中华人民共和国土地管理法》、****、****、《房屋重置成新价评估技术标准》京国土房管征【2003】808号和相关会议纪要。在审计过程中，我们结合项目实际情况，实施了包括现场跟踪、审核相关拆迁资料、复核评估底单及估价结果通知单等我们认为必要的审计程序。
四、审计意见
该项目审定拆迁补偿及其他服务费金额8,702,413.35元（其中
协议补偿金额8,198,884.27元、其他服务费金额503,529.08元），财政已拨付金额
8,339,310.00元，已支付补偿资金8,198,884.22元，还需财政拨付金额363,103.35元。
具体审计结果报告如下：
1、地上物及协议补偿情况
报审地上物补偿及拆迁协议金额8,200,016.27元，其中：房屋及附属物评估金额6,731,647.30元，拆迁补助及奖励金额1,468,368.97元。经审计，评估报告计算错误导致审减金额1,132.00元；审定金额8,198,884.27元，其中：房屋及附属物评估金额6,730,515.30元，拆迁补助及奖励金额1,468,368.97元。
2、项目其他服务费情况
报审计服务费以外其他服务费金额708,130.26元，其中：评估服务费72,305.15元、拆迁服务费104,386.61元、拆除服务费531,438.50元。经审计，拆除面积计取错误导致审减拆除服务费220,320.00元。审定其他服务费共计503,529.08元，其中：评估服务费72,305.15元、拆迁服务费104,386.61元、审计服务费15,718.82元，拆除服务费311,118.50元。
3、其他需披露的事项
本报告仅供贵局明确项目拆迁补偿资金及相关服务费支付情况时使用。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的会计师事务所及注册会计师无关。附件：
1、***拆迁补偿明细表
2、**** 北京****会计师事务所
有限责任公司
中国 北京 中国注册会计师： 中国注册会计师：
二○一五年六月十一日篇三：2012年中国审计市场运行报告 2012年中国审计市场运行报告
一、总体运行
1、行业指标 2012年中国注册会计师行业实现营收507亿元收入，较上年增长67亿，增幅15.23%；会计师事务所达到8,128家，较年初增长152家，增幅1.92%。行业发展仍处于快速上升通道。
行业指标 事务所数量 营业收入 注册会计师
单位 家 亿元 人 2008年
7,211 310 83,252 2009年
7,563 318 90,883 2010年
7,785 375 96,498 2011年
7,976 440 97,510 201 最近5年中国会计师事务所年均增加183家(含分所)，营业收入年均复合增长11.31%，注册会计师年均增加3167人。
2、经济保障系数 分析项目 国内生产总值|亿 审计行业收入|亿
经济保障系数
9.81 2008年 316,030.34 310.00 2009年 340,319.95 318.00 9.34 2010年 399,759.54 375.00 9.38 9.32 2011年 472,115.04 440.00 201 52 9.我们定义经济保障系数=审计行业收入/国内生产总值*10000，用以表示宏观层面注册会计师对生产经营活动最终成果真实性的合理保证。经济保障系数最近5年平均值为9.52、标准差为0.23、离散系数为0.02，审计行业收入与国内生产总值相关系数也达到了0.99，说明审计行业收入和国内生产总值之间维持着紧密的线性关系。伴随着经济总量的不断增长，维持9.52的经济保障系数，作为市场鉴证独立第三方的审计机构也相应的不断壮大。
二、客户市场 ㈠ 上市公司
沪市主板
客户
2011年 2012年 933 944 审计收费 212,963.20 257,679.96 客户 485 471 审计收费 38,447.10 45,699.47 客户 652 701 审计收费 29,864.80 45,733.81 客户 292 355 审计收费 10,865.80 17,062.30 客户 2362 2471 深市主板
中小板
创业板
合计|万
审 292 366 2012年整个上市公司审计市场达到36.62亿元，较上年增加7.4亿，增长25.34%。增长的驱动因素既有上市公司的扩容109家、增加市场收费基数，也有审计收费的上涨。
㈡ 国有企业
1、运行情况 2012年全国国有及国有控股企业实现营收42.38万亿，同比增长15.2%；实现利润2.2万亿，同比下降5.8%。
营业收入 中央国有企业 地方国有企业
收入合计 同比增长
2008年|亿 210,502.30 2009年|亿
143,455.90 81,631.40 225,087.30 6.93% 2010年|亿
191,981.70 111,272.00 303,253.70 34.73% 2011年|亿
231,756.10 136,098.90 367,855.00 21.30% 2012年 26 16 42 15.2、收入保障系数
选取20家大型上市的国有企业作为样本进行分析，涵盖20个产业部门，均为行业的领军企业，具有统计分析代表性，由此得到收入保障系数平均值1.325。我们定义收入保障系数=审计收费/企业营业收入*10000.序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 名称 中国神华 中国石油 华能国际 宝钢股份 中国铝业 中国石化 海螺水泥 上汽集团 中国船舶 中国南车 上海电气 贵州茅台 上海医药 中国远洋 上港集团 大秦铁路 中国国航
中国建筑 中国国旅 中国联通平均值
性质 央企 央企 央企 央企 央企 央企 地方系 地方系 央企 央企 地方系 地方系 地方系 央企 地方系 部委系 央企 央企 央企 央企
行业 煤炭 石油 电力 钢铁 有色 化工 建材 汽车 船舶 轨道 电气 酿酒 医药 海运
港口 铁路 航空 建筑 旅游 信息
营业收入|亿元
审计机构
审计收费|万元 3,588.00 6,100.00 2,044.00 398.00 2,476.00 6,600.00 485.00 965.00 130.00 1,107.00 1,736.00 115.00 2,075.00 1,627.00 745.00 1,185.00 1,545.00 3,268.00 430.00 390.00 收入保
2,502.60 毕马威 21,952.96 普华永道 1,339.67 毕马威 1,911.36 德勤 1,494.79 安永 27,860.45 毕马威 457.66 毕马威 4,784.33 德勤 242.76 信永中和 904.56 安永 770.77 安永 264.55 立信 680.76 普华永道 720.57 中瑞岳华 283.31 立信 459.62 普华永道 998.41 安永 5,715.16 普华永道 161.34 国富浩华 2,562.65 普华永道 76,068.28 1.2012年全国国有企业实现营收42.38万亿元，维持收入保障系数1.325，线性相关测算2012年国有企业年审市场5.62亿元。
㈢ 金融机构
1、运行情况
银行业区别产业部门，核心要素为资产，贷款占比49.4%、债券占比15.9%。现阶段中国银行业的商业逻辑主要系不断做大资产负债表的左边存量，再维持1%的资产净利率，就能实现庞大的规模化利润。2012年底中国银行业总资产104.6万亿元，实现净利润1.24万亿元，资产净利率1.2%。16家境内上市商业银行总资产合计85.69万亿，占行业总资产81.92%,审计收费7.82亿元，资产保障系数0.097，线性相关测算2012年中国银行业审计市场9.71亿元。
2、资产保障系数
选取16家境内上市商业银行作为样本进行分析，16家商业银行总资产85.69万亿，占银行业总资产81.92%，具有统计代表性。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 商业银行 工商银行 农业银行 中国银行 建设银行 交通银行 招商银行 民生银行 中信银行 浦发银行 兴业银行 光大银行平安银行 华夏银行 北京银行 南京银行 宁波银行 合计数
总资产|亿 175,422.00 132,443.00 126,806.00 139,728.00 52,734.00 34,082.00 32,120.00 29,599.00 31,457.00 32,510.00 22,793.00 13,950.00 14,889.00 11,200.00 3,438.00 3,735.00 856,906.00 总收入|亿
审计机构
审计收费|万元 16,560.00 13,420.00 22,200.00 14,000.00 3,421.00 1,400.00 1,197.00 1,080.00 804.00 588.00 990.00 957.00 540.00 480.00 320.00 260.00 资产保
5,369.00 安永 4,220.00 德勤 3,661.00 普华永道 4,607.00 普华永道 1,473.00 德勤 1,134.00 毕马威 1,031.00 毕马威 894.00 毕马威 830.00 普华永道 876.00 德勤 599.00 毕马威 398.00 安永华明 398.00 致同 278.00 普华永道 91.00 普华永道 103.00 安永 25,962.00 2012年底全国银行业总资产104.6万亿元，维持资产保障系数0.07，线性相关测算2012年中国银行业审计市场7.32亿元。
三、业务市场
㈠ 工商年检和验资
年份 实有企业 实有资本
年份 2008年 万户 万亿 971.46 43.48 2009年 1,042.74 51.56 2010年 1,136.48 59.63 2011年 1,253.12 72.25 2012年 1,366.60 82.54
1、工商年检 2011年底全国企业实有数量(含分支机构)1253.12万户，2012年底全国企业实有数量(含分支机构)1366.60万户，增加113.48万户。1366.60万户企业(含分支机构)，工商年检审计每户按照3000元的年审收费，测算2012年工商年检审计市场约409亿。
2、验资 2011年底全国企业实有注册资本72.25万亿，2012年底全国企业实有注册资本82.54万亿，增加10.29万亿、增幅14.24%。10.29万亿的净增量资本按照万分之一的验资审计费来简单测算的话，2012验资市场为10.29亿。
㈡ 涉税鉴证 2012年全国税收总收入完成10万亿，同比增长12.1%，这是靓丽的宏观数据。但在征税的具体执行过程中，随着企业经营活动的复杂性，也面临着征管效率和征管成本的问题，顶层制度的设计者首先动用政策工具，赋予特殊的独立第三方对纳税主体的应纳税额进行鉴证，来保证国家的税收利益，并规定鉴证服务的买单人由纳税人而非国家来承担。其次来规范划定市场的游戏规则，研究的方向可以按照纳税人的纳税额的小比例给予第三方合理的专业服务报酬。由于税收基数的庞大，所带来的涉税鉴证专业服务具有极大的市场发展空间。下图是对近5年来涉税鉴证市场规模的测算，假设条件是涉税鉴证费率能够合理解释税收收入与鉴证市场的线性关系，我们可以看到2012年整个涉税鉴证市场规模达到100亿。
测算过程
全国税收收入|亿元 涉税鉴证测算费率 涉税鉴证测算规模|亿元 税务师事务所 会计师事务所 两所涉税结构 2008年 54,223.79 0.1% 54.22 24.54 29.68 0.83 2009年 59,521.59 0.1% 59.52 30.94 28.58 1.08 2010年 73,210.79 0.1% 73.21 39.23 33.98 1.15 2011年 89,738.39 0.1% 89.74 50.02 39.72 1.26 201 10 面对现在还有一个问题需要顶层设计者解决的，给哪类的独立第三方发放涉税鉴证专业服务许可证。目前的市场格局是会计师事务所和税务师事务所并存、但发展比较模糊。伴随政府职能部门分工的细化，涉税鉴证的市场主导权逐渐集中到税务总局，并存的市场格局也逐渐走向税务师事务所占据主导地位。
税务师事务所 行业营业收入 2008年 49.90 2009年 62.89 2010年 80.45 2011年 97.33 2012年 118.17 ㈢ 资本市场
融资规模 股票融资|亿 企业债券|亿
合计
2008年 3,324.00 5,523.00 8,847.00 2009年 3,350.00 12,367.00 15,717.00 2010年 5,786.00 11,063.00 16,849.00 2011年 4,377.00 13,658.00 18,035.00 2012年 2,508.00 22,498.00 25,006.00
1、股票发行审计 2012年股票二级交易市场低位徘徊、一级发行市场数量和融资规模较前几年都出现了大幅回落。ipo从股改到最后成功上市的周期一般在3年以上。证监会公布的2012年底在审ipo公司近700家，2011年2,362家上市公司年审收费合计29.21亿元，2012年2,417家上市公司年审收费合计36.62亿，扣除审计收费上涨10%的因素，我们可以得到2012年109家新上市公司年审收费为4.5亿元。我们再假定上市公司的规模结构、上市结构保持不变，测算出2012年700家在审ipo公司的年审市场28.9亿，考虑到ipo财务数据6个月的保质期，2012年700家在审ipo公司的审计市场28.9 x 2=57.8亿元。
2、债券发行审计 2012年债券市场发展异常显眼，企业债券融资规模到达22,498亿元，较上年增加8,840亿，增幅64.72%，刷新中国债券市场新记录。我们从供给方和需求方来简单分析一下活跃的2012年债券市场。供给方即企业，2012年境内上市股权融资的企业为155家，相比2011年279家、2010年345家，显示了2012年ipo窗口趋紧，在这种背景下通过发行企业债券解决投资发展过程中面临的大额资金缺口成了一种非常现实的选择；需求方即债券投资者，2012年中国股市在2300点低位徘回，市场看空情绪非常浓，投资者亏损面也呈扩大的趋势，市场避险的意识和愿望变得很强，债券作为固定收益产品在这时候充当了拯救市场的角色。供给曲线和需求曲线整体右移，债券市场交投量充分释放。
现在我们根据企业债券融资规模来测算一下2012年债券发行专项审计的市场规模。2012年企业发债规模22498亿元，按照融资规模的0.1%审计保障费率，2012年债券发行专项审计市场大概为22亿元。
发债审计 企业债券|亿元 发债审计测算费率 发债审计测算金额 2008年 5,523 0.1% 6 2009年 12,367 0.1% 12 2010年 11,063 0.1% 11 2011年 13,658 0.1% 14 2012年 22,498 0.1% 22
四、行业格局篇四：某工程审计报告
全过程跟踪审计—前期审计情况报告 *****工程造价咨询有限公司 ****审字（2006）第238号
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廊涿高速公路涿州至旧州段开工前
审计报告
河北省交通厅：
我们接受委托，对河北省交通厅高速公路管理局（下称“高管局”）所属廊涿高速公路筹建管理处组织建设的“廊涿高速公路涿州至旧州段”工程的基本建设审批程序、手续、财务资料等进行了开工前审计。上述资料由“廊涿高速公路筹建处”负责，我们的责任是对这些工程、财务资料发表审计意见。我们的审计依据是《中国注册会计师独立审计准则》、《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》（财基字[1998]第4号）、财政部《基本建设财务管理规定》（财建字[2002]第394号）、交通部《交通建设项目审计实施办法》（交审发［2000］第64号）、《廊涿高速公路跟踪审计实施方案》进行的。在审计过程中，我们结合本次审计的实际情况，对公路建设项目的前期准备工作；基建计划投资的批复；公路建设项目征地、拆迁工作；
公路建设项目设计、招标文件的编制；施工、监理单位招投标过程；工程质量监督手续。项目所在地域环境、文物评价、处理等相关问题以及建设管理单位的组织机构、管理制度等方面实施了必要的审计程序现将审计结果报告如下：
一、工程概况
廊涿高速公路是河北省2020年高速公路布局规划“五纵六横七条线”中的“线3”的重要路段。路线起点位于涿州松林店南约八公里处，京广铁路以西140米，起点桩号为k0+000，向东经张沉村与大兴村之间穿过，在林家屯镇北跨京珠高速公路，在南高官镇北上跨京白公路，跨大清河进入廊坊市固安县境内，经东湾镇北在吉城南上跨拟建的大广高速公路，继续向东下穿京九铁路、上跨106国道，在礼合务转向东北，跨廊涿公路后在河津东跨永定河，经北寺岱南，终于廊坊市广阳区旧州镇张家务北旧州互通为止，路线全长58.4公里。全线采用双向四车道高速公路(枢纽互通段采用双向六车道高速公路)标准建设，考虑预留远期建设六车道的条件。计算行车速度采用120公里／小时，路基宽度采用28.0米,项目总投资批准概算为339603.68万元。
二、审计结果：
1、根据河北省人民政府“冀政函 [2004]63号《关于补充调整河北省2003至2007年高速公路建设计划的批复》”，本项目直接进入可研阶段，故无项目建议书。2、2005年1月26日河北省发展和改革委员会以“冀发改交通［2005］159号《关于廊坊至涿州高速公路工程可行性研究报告的批复》”批准了本项目的工程可行性研究报告。3、2005年6月30日河北省发展和改革委员会以“冀发改函［2005］108号《关于对密涿公路廊坊至涿州段工程可行性研究补充报告的复函》”批准了本项目的工程可行性研究补充报告。4、2005年7月21日河北省发展和改革委员会以“冀发改投资［2005］631号《关于廊坊至涿州高速公路涿州至旧州段初步设计的批复》”批准了本项目的初步设计，核准该项目总概算为339603.68万元。
5、该项目投资已纳入河北省交通厅投资计划，开工建设资金已经落实。项目资本金计划投入为118861.29万元，其中：自筹资本金76860万元，申请国家开发银行软贷款42000.00万元，占概算总投资35％，同时交通厅高速公路管理局已与国家开发银行及中国银行签订了贷款协议，国家开发银行合同金额173690万元，中国银行合同金额50000万元，落实项目贷款223690万元。项目总投资所需资金339603.68万元全部落实。
截至2006年6月30日止累计到位资金576,513,793.20元，其中：以前拨款361,696,259.20元，本年拨款为 214,817,534.00元，为高速公路管理局拨付的基建款项；应付款合计7,707,649.27元，其中：应付工程款5,557,660.00元，其他应付款1,991,343.19元，应付福利费158,646.08元。
截至2006年6月30日止基本建设支出累计 452,308,108.20元，其中：建安投资56,436,281.56元，待摊投资395,151,769.64元，设备投资0元，其他投资720,057.00元；
货币资金41,631,368.27元，其中：现金71,177.49元，银行存款41,560,190.78元；预付及应收款项90,281,966.00元，其中：预付工程款32,522,835.00元，预付备料款57,320,331.00元，其他应收款438,800.00元。
截至2006年6月30日止待摊投资累计发生 395,151,769.64元，明细如下：
建设单位管理费6,734,205.05元；土地征用及迁移补偿费320,079,248.34元；勘察设计费3,760,000.00元；可行性研究费300,000.00元；借款利息-97,626.75元（借款利息158,756.00元，存款利息收入256,382.75元）；合同公证费及工程质量测量费5,359,773.00元，耕地占用税2,000,000.00元，土地复垦及补偿费56,348,170.00元；其他待摊投资668,000.00元。6、2006年6月20日河北省交通厅公路管理局以“冀交公路字［2006］81号《关于廊涿高速公路涿州至旧州段主体工程两阶段施工图设计文件的批复》”批准了本项目的主体工程施工图设计文件，主体工程施工图设计基本满足工程实施的需要。
7、该项目路基桥涵工程施工及监理招标工作由河北华能招标有限公司负责组织,施工中标单位5家分别为:河南省大河筑路有限公司、中铁四局集团第四工程有限公司、邢台路桥建设总公司、中铁大桥局股份有限公司和河南路桥建设集团总公司；监理中标单位3家分别为：河北通达工程监理咨询有限公司、河北省交通建设监理咨询有限公司和廊坊市交通技术咨询
监理公司。本次招标过程符合《中华人民共和国招投标法》和本次《招标文件》的规定。评标过程严格按“投标人须知”28.2款（修改稿）和“廊坊至涿州高速公路涿州至旧州段路基桥涵工程施工招标评标委员会评标工作的细则”进行，符合公平、公正、科学、择优的原则。经省公正处公正本项目工程和监理开标过程合法。8、2006年3月28日中华人民共和国国土资源部以“国土资函［2006］249号《关于廊涿高速公路涿州至旧州段工程建设用地的批复》”批准了本项目的工程建设用地。
9、征地拆迁及地方工作已经河北省交通厅分别与廊坊市人民政府和涿州市人民政府于2005年11月17日和2005年12月5日签订了“廊涿高速公路廊坊段征地拆迁及地方工作责任书”和 “廊涿高速公路涿州段征地拆迁及地方工作责任书”。10、2004年11月2日河北省环境保护局以“冀环管［2004］265号《关于密涿公路廊坊至涿州段高速公路环境影响报告书的批复》”批准了本项目的环境影响报告。
11、沿线文物保护与发掘已与“河北省文物研究所”于2006年3月17日签订协议。
12、工程质量监督手续已经河北省公路工程质量监督站办妥。13、2005年8月1日北京铁路局以“京铁师函［2005］437号《关于对密云至涿州高速公路跨穿铁路立交方案的复函》”同意了本项目的跨穿铁路立交方案。篇五：强化过程控制,提高铁路审计工作质量
强化过程控制,提高铁路审计工作质量
摘要：本文从审计工作质量的基本概念入手，分析了影响铁路审计工作质量的因素，并着重从“审计立项、审计方案制定、审计实施、审计报告和跟踪整改”等五个方面对如何加强铁路审计工作过程控制以提高铁路审计工作质量提出了几点建议。
关键词：审计工作质量 过程控制 对策
铁路内部审计工作作为一项监督活动，其质量的高低直接关系到铁路内审工作的地位、作用以及未来的发展。铁路审计工作质量的好坏，不但影响着铁路内审的权威性，而且还直接关系到铁路经济活动的正常运行。提高铁路审计工作质量有利于领导的正确决策，有利于规避审计风险，对推动铁路事业健康发展，促进铁路经济改革，提高铁路内审机构的地位和威信都有重要意义。
一、审计工作质量的定位及特殊性
对于审计工作质量的概念，一直没有形成统一权威的结论。笔者认为包含内容比较全面，揭示了审计质量的落点及其制约因素的观点主要是：审计工作质量即审计质量，具体表现为审计人员的质量和审计过程的质量，最终则表现为审计报告的质量。这种观点的显著特点是将审计人员的质量纳入审计质量的范畴，便于对审计质量的控制。
二、影响铁路审计工作质量的因素
铁路内部审计机构是一个综合性经济监督部门，工作涉及到方方面面。影响审计工作质量的因素有很多，从审计过程来看，主要有
以下几种：
1、审前准备。准备工作是否充分，直接影响审计实施效果和质量。审前准备不充分的表现主要有：审前调查不深入，编制审计方案时目标不明确；与审计事项相关的法律、法规和被审单位基本情况资料收集不够全面；没有针对性的开展审前培训，以及审计技术与方法准备不充分等。
2、审计实施。审计实施过程中能否按审计方案检查被审计单位会计资料，发现问题线索后是否及时查深查透，并取得完整合法、有效的审计证据，都直接影响着审计工作质量。
3、审计处理。客观公正、实事求是地评价审计事项，处理审计查明的问题，是保证铁路审计工作质量的基本要求。在具体的审计实践中，由于受主、客观两方面原因的影响，有些审计处理会存在一些偏差，从而直接影响审计质量。
4、审计对象。随着铁路改革的不断深化，铁路内部审计对象的经济活动变得复杂化了。比如，多经公司向集团化和行业的系统化发展，许多公司通过重组、兼并等形式，由零散的小公司逐步发展成为集团公司，审计难度明显加大。
三、加强对审计项目全过程进行控制的几点建议
提高铁路审计工作质量不仅是审计部门自身的内在要求，也是全路审计人员的迫切愿望。以下笔者将从“审计立项、审计方案制定、审计实施、审计报告和跟踪整改”五个方面谈谈自己的看法。
1、认真开展审前调查。审前调查可以采取灵活的方式进行安排，如较大规模的审计项目，被审计单位量多面广、分布范围广泛、情况复杂的，要安排较多的人员和时间，进行比较深入的审前调查，反之，则可以安排相对简单的审前调查。如我们在对某一多经公司财务收支审计立项后，由于以前从未对该公司进行过审计，于是组织审计组人员开展审前调查：一是与该公司业务人员座谈，对公司的管理情况进行了解；二是从该公司的上级主管单位取得该公司的财务报表数据；三是调阅部分会议记录；四是借鉴已审计过的其他多经公司的经验，找出针对该单位的审计重点，编制科学合理的审计方案，使审计项目在实施前就有了明确的目标和正确的途径，审计结果令人满意。
2、编好审计实施方案。在审计项目确定后，可以一次性将项目分配给相关审计组，在开展好审前调查的基础上，先由审计组提出审计方案，对重点项目、同类项目由领导组织人员共同研究制定出科学详尽的审计方案。制定审计方案时应注意：一是要摸清被审计单位的大体情况，根据取得的相关资料，研究确定审计的重点资金流向及重点内容；二是方案的制定要力求细，有针对性及操作性。如审计货辆段的货修成本时，应将货修车辆与hmis系统进行核对的内容及方式写入审计方案中。三是制定的方案不能一成不变，要随时针对变化的情况适时进行调整。
3、强化审计实施的过程管理。为确保审计质量，必须强化审计实施过程的控制。可以从以下三方面入手：一是实行动态管理，在组织实施的审计项目尤其是重点项目，坚持实行动态跟踪管理，了解
审计过程及发现的问题，研究方法策略，协调审计矛盾；二是突出重点组织业务攻关，对一些重点项目的审计，打破科室界限，对审计力量统一进行调配，充分发挥人力资源的整体效能；三是前移复核关口，为突出审计监控的时效性，应在审计现场基本结束、小组报告形成过程中进行复核，主要对审计程序、审计方案的执行、审计工作底稿的编制和审计证据进行复核，发现不恰当、不充分的地方，审计组要及时补充、完善。
4、优化审计报告的编制。应注意以下几点：一是凡是审计发现的重要情况，必须要由具有充分证明力的审计证据予以支持，数据要准确、真实、可靠，要把事情的来龙去脉，因果关系交待清楚。二是审计报告内容要完整、重点突出。就当前来讲，主要是要集中反映一些违法违纪“金额大”或对铁路运输经济“影响大”、性质恶劣的问题，审计报告中不能省略上年审计发现问题的整改情况的反馈，同时，若能增加对审计发现问题及产生原因的综合分析，从加强和规范财务管理的角度，有针对性地提出可操作性的加强和改进的审计意见及建议，那么审计报告的可读性和效果性将大大增加。
究报告
报告简介线材是用量很大的钢材品种之一。轧制后可直接用于钢筋凝土的配筋和焊接结构件，也可经再加工使用。例如，经拉拔成各种规格钢丝，再捻制成钢丝绳、编织成钢丝网和缠绕成型及热处理成弹簧；经热、冷锻打成铆钉和冷锻及滚压成螺栓、螺钉等；经切削成热处理制成机械零件或工具等。
中国报告网发布的《2012-2016年中国线材市场调研及投资方向研究报告》共十章。首先介绍了线材相关概述、中国线材市场运行环境等，接着分析了中国线材市场发展的现状，然后介绍了中国线材重点区域市场运行形势。随后，报告对中国线材重点企业经营状况分析，最后分析了中国线材行业发展趋势与投资预测。您若想对线材产业有个系统的了解或者想投资线材行业，本报告是您不可或缺的重要工具。
本研究报告数据主要采用国家统计数据，海关总署，问卷调查数据，商务部采集数据等数据库。其中宏观经济数据主要来自国家统计局，部分行业统计数据主要来自国家统计局及市场调研数据，企业数据主要来自于国统计局规模企业统计数据库及证券交易所等，价格数据主要来自于各类市场监测数据库。
报告目录、图表部份
目录 第一章 线材产品概述
第一节 产品定义
第二节 产品用途与特点
第三节 行业生命周期分析
第二章 中国线材行业发展环境分析
第一节 国内线材经济环境分析
一、GDP历史变动轨迹分析
二、固定资产投资历史变动轨迹分析
三、2012年中国线材经济发展预测分析
第二节 中国线材行业政策环境分析
第三章 线材行业上、下游产业链分析
第一节 线材产业链分析
一、产业链模型介绍
二、线材产业链模型分析
第二节 上游行业发展状况分析
一、2007-2011年主要原料产量分析
二、2012-2016年主要原料产量预测
第三节 下游产业发展情况分析
一、2007-2011年主要下游产品消费量分析
二、2012-2016年主要下游产品消费量预测
第四章 中国线材市场分析
第一节 线材市场现状分析及预测
一、2007-2011年中国线材行业总产值分析
二、2012-2016年中国线材行业总产值预测
第二节 线材产品产量分析及预测
一、2007-2011年中国线材产量分析
二、2012-2016年中国线材产量预测
第三节 线材市场需求分析及预测
一、2007-2011年中国线材市场需求分析
二、2012-2016年中国线材市场需求预测
第五章 中国线材市场规模分析
第一节 2007-2011年中国线材市场规模分析
第二节 2010年中国线材区域结构分析
第三节 中国线材区域市场规模分析
一、2007-2011年东北地区市场规模分析
二、2007-2011年华北地区市场规模分析
三、2007-2011年华东地区市场规模分析
四、2007-2011年华中地区市场规模分析
五、2007-2011年华南地区市场规模分析
六、2007-2011年西部地区市场规模分析
第四节 2012-2016年中国线材市场规模预测
第六章 线材价格趋势分析
第一节 2007-2011年中国线材市场价格分析
第二节 国内产品当前市场价格及评述
第三节 国内产品价格影响因素分析
第四节 2012-2016年中国线材市场价格预测
第七章 线材主要生产厂商分析
第一节 企业
1一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第二节 企业
2一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第三节 企业
3一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第四节 企业
4一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第五节 企业
5一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第六节 企业6
一、企业概况
二、企业优劣势分析
三、2009-2011年经营状况分析
四、2012-2016年公司发展战略分析
第八章 线材行业竞争格局分析
第一节 中国线材行业集中度分析
第二节 线材国内外SWOT分析
第三节 2012-2016年中国线材行业竞争格局预测分析
第九章 2008-2010年中国线材行业相关运行数据分析
第一节 2008-2010年中国线材行业总体数据分析
一、2008年中国线材行业全部企业数据分析
二、2009年中国线材行业全部企业数据分析
三、2010年中国线材行业全部企业数据分析
第二节 2008-2010年中国线材行业不同规模企业数据分析
一、2008年中国线材行业不同规模企业数据分析
二、2009年中国线材行业不同规模企业数据分析
三、2010年中国线材行业不同规模企业数据分析
第三节 2008-2010年中国线材行业不同所有制企业数据分析
一、2008年中国线材行业不同所有制企业数据分析
二、2009年中国线材行业不同所有制企业数据分析
三、2010年中国线材行业不同所有制企业数据分析
第十章 2012-2016年中国线材行业投资的建议分析
第一节 中国线材行业投资风险分析
一、市场竞争风险
二、原材料压力风险分析
三、技术风险分析
四、政策和体制风险
五、外资进入现状及对未来市场的威胁
第二节 投资风险分析
一、同业竞争风险
二、市场贸易风险
三、行业金融信贷市场风险
四、产业政策变动的影响
第三节 行业应对策略
一、把握国家投资的契机
二、竞争性战略联盟的实施
三、企业自身应对策略
第四节 市场的重点客户战略实施
一、实施重点客户战略的必要性
二、合理确立重点客户
三、对重点客户的营销策略
四、强化重点客户的管理
五、实施重点客户战略要重点解决的问题
图表目录（部分）：
图表：2005-2011年国内生产总值
图表：2005-2011年居民消费价格涨跌幅度
图表：2011年居民消费价格比上年涨跌幅度（%）
图表：2005-2011年国家外汇储备
图表：2005-2011年财政收入
图表：2005-2011年全社会固定资产投资
图表：2011年分行业城镇固定资产投资及其增长速度（亿元）图表：2011年固定资产投资新增主要生产能力
图表：……
更多图表详见正文……
报告简介
中国快餐业产生至今，总体发展趋势良好，适应了会发展要求，快餐业得以持续发展，市场稳步增长。虽然快餐业在发展过程中出现了一些挫折，但这并没有影响快餐业的整体发展方向；从2010年开始，中国快餐业的黄金时期已经到来，并以北京等大城市和发达地区为中心，逐渐向全国蔓延开来，走向一个成熟的发展阶段。中国会经济稳定发展和人民生活水平继续提高，将使快餐业的发展环境和条件更趋成熟，市场需求将进一步增强。目录
第一章中国快餐行业总体形势分析
第一节 中国快餐产业发展概况分析
第二节 中国快餐行业运行新态势分析
一、中国快餐行业热点问题分析
二、中国快餐行业区域市场分析
第三节 中国快餐行业发展制约因素分析
第二章中国快餐市场运营局势分析
第一节 中国快餐产品格局分析
一、中国快餐生产能力分析
第二节 中国快餐市场营运形势分析
第三节 中国快餐市场营销模式分析
第三章 中国快餐行业消费与营销分析
第一节 中国快餐行业市场消费分析
一、消费者行为分析
二、消费规模与方式分析
三、消费者地理特征分析
四、消费者市场调查分析
第二节 中国快餐行业营销情况分析
一、市场营销环境分析
二、营销现状分析
三、营销手段与渠道分析
第四章 中国快餐行业竞争格局分析
第一 中国快餐行业竞争态势分析
一、快餐产品技术竞争分析
二、快餐市场价格竞争分析
三、快餐生产成本竞争分析
第五章 中国快餐行业重点企业分析
第六章中国北方快餐行业分析—大连
一、大连快餐行业分析
二、大连各商圈快餐行业分析
三、大连快餐人均消费
第七章 大连地方特色分析
第八章 品牌定位
一、风格
二、经营范围
■本年度报告只限暖通中央空调产业所覆盖的中央空调器产品, 包括离心机、螺杆机、溴化锂吸收式制冷机组、冷媒变流量机组、水/地源热泵机组、模块机组、单元式机组、末端设备、热泵热水器等, 不包括家用空调、低温制冷、通风设备等产品;
■本年度报告所指的2010年度为2010年1月1日—12月31日的时间跨度, 部分品牌的销售统计与本报告划定的年度不同, 因而可能导致部分品牌的统计数据与本报告统计数据有所出入, 敬请谅解;
■本年度报告大区市场的划分为:华东大区 (江苏、上海、浙江、安徽) 、华南大区 (广东、福建、江西、海南、广西) 、华北大区 (北京、山东、天津、河北、山西、内蒙古) 、华中大区 (湖北、湖南、河南) 、西南大区 (四川、重庆、云南、贵州) 、西北大区 (陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆) 、东北大区 (黑龙江、吉林、辽宁) ;
■在本年度报告中, 我们根据厂商反馈意见, 对以往年度报告中由于统计方面的原因引起的误差进行了调整, 因此个别图表并不能直接和以往图表进行对比;
■本报告仅为本刊调研数据, 是在工厂总部、工厂各地办事处、代理商、工程商、全国各区域市场主要设计院等多方数据分析后得出的, 在部分区域以及对部分厂商的销售结果的统计可能有所偏差, 欢迎业内批评指正;
■本报告为本刊独立调研结果, 整个调研过程未得到任何企业和个人的费用赞助;
■本报告仅作为暖通中央空调行业的内部参考资料, 不用于任何商业用途, 因此任何企业及个人利用本年度报告及相关区域市场报告所进行的市场宣传行为, 以及由此出现任何形式的纠纷与本刊无关;
■本报告作为行业内部交流资料, 若有需求欢迎来电来函联系;
■近年来, 本刊接到多起相关机构肆意剽窃本报告制作成收费报告对外销售的投诉。对于上述行为, 本刊保留追究相应法律责任的权利;
■本报告承蒙众多厂家、分公司、设计院和代理商、工程商的大力配合, 在此表示衷心的感谢。
第一节宏观市场环境分析
站在2011年全新的门槛, 沐浴新年的第一缕阳光, 我们目送“十一五”走进历史的灿烂记忆里, 张开双臂迎接“十二五”意气风发地走来!2010年, 这个“十一五”的收官之年, 给我们留下了难忘的记忆———既有伴随行业发展的喜悦, 又有在征途中遭遇困难的艰辛。无论如何, 我们这一代中央空调人赶上了发展的好时代。
回望2010年的一路征程, 倾听中央空调行业前行的铿锵足音, 我们心头涌动着特别的情感:2010年, 行业走上了快速发展的轨道, 市场需求增加促使行业规模扩大, 技术创新带来产品更新, 辛勤劳作最后都化为收获的喜悦, 拼搏终于获得成功的回报, 曾经的直面应对与勇于承担也凝结了弥足珍贵的经验与启示。这一年, 对中央空调产业来说, 是发展最好、增长最快、行业得到实惠最多的一年。
刚刚过去的2010年, 是业内各个品牌展示风采的一年。传统中央空调品牌江森自控约克、特灵、开利、麦克维尔、顿汉布什等发挥技术优势, 在不断提升传统技术优势的同时, 逐步从单纯的设备供应商向楼宇自动化控制的整体方案解决商过渡, 这种趋势在2010年体现得更加明显;大金、日立、东芝、三菱重工、欧威尔、WFI等品牌以各自在技术上的领先地位, 结合中国市场的特点, 不断地“攻城掠地”, 扩大市场规模;美的、格力、远大、盾安、清华同方、冰轮、冰山、海尔、奥克斯、志高、格兰仕等国产品牌, 在引进吸收先进技术的基础上, 结合国内消费特点进行产品创新, 加上具有熟悉国内政策与市场的优势, 做到了与国内经济同步高速增长, 目前在中央空调领域已经有了举足轻重的地位。
2011年是“十二五”的开局之年, 国内外经济形势为国内中央空调产业提供了良好的发展环境。从国际环境来说, 全球经济走出低谷稳步回升已是大势所趋。美国继续实施量化宽松的政策, 必然导致资金的流动性进一步宽松。欧盟区域内, 虽然2010年发生了主权国家的债务问题, 但在欧盟强大的经济支持下迅速得到了化解。新兴市场如印度、俄罗斯、巴西, 加上新进入“金砖体系”的南非, 经济都处于高速增长时期, 全球经济逐步好转对于中央空调出口将有重大的意义。国内经济增长更是十分明显, 2011年还将保持高速增长的态势。为了控制通货膨胀, 央行从2010年10月份开始加息, 货币政策由宽松转为适度宽松, 说明政府保持采取积极的财政政策。各个区域的振兴计划陆续出台, 特别是关注民生、加大基础建设的投资, 为经济的稳定增长奠定了坚实的基础。
国内外经济环境大背景的好坏, 将直接影响到作为整体产业链下游的中央空调产业。特别是2010年, 在刺激国内消费的政策背景下, 中央空调市场的走势与国家政策的脉络息息相关, 政策导向的特点表现得淋漓尽致。总结市场, 我们必须首先从宏观层面去把握, 不仅要总结政策对过往市场走势的影响, 还要看到政策对将来市场走势的决定性作用。
一、受宏观政策调整影响非常明显
中央空调市场兴衰受政策推动明显, 这一点在2010年体现得淋漓尽致。很多人把2010年的国内市场繁荣归结为“政策市”, 这种定义从某种意义上讲是十分贴切的。从2010年国内中央空调市场走势看, 中央空调市场的顺利发展主要是得到政策的推动, 但我们不能仅仅只看到政策推动受益的一面, 也要看到宏观政策调整变化带来的制约。国内整体经济积极向好是主流, 推动了中央空调市场的超常规发展。从长远看, 只要我国经济处于良性发展时期, 中央空调产业就会有巨大的发展空间;同时, 2010年以来, 国家政策也出现了微妙的变化, 货币政策逐步稳健回归常态, 这对中央空调产业产生了影响。
自金融危机爆发以来, 政府在刺激经济政策实施的过程中投放了大量的资金, 对我国经济的复苏起到了积极作用。2010年, 我国GDP同比2009年增长了10.3%, 在全球可以说是独树一帜。但资金过度投放带来的负面效应也开始显现出来, 人们普遍感受到物价大幅上涨, 造成了人们对通胀的预期加大 (图1) 。
政策的变化在于, 2010年上半年是以预防通胀为主, 而下半年特别是从10月份以后转变为抑制通货膨胀。当然, 国内的通货膨胀除了受国内经济增长拉动、季节、人为炒作因素以外, 很大程度上是来自于美国采取的宽松货币政策。美国经济自金融危机爆发以来, 至今还在谷底徘徊, 为了刺激经济快速恢复, 美联储在2010年下半年再度出台了7 000亿美元的量化宽松政策, 导致了全球货币资本流动性泛滥, 特别是热钱大量涌入以中国为代表的新兴市场国家。外来热钱推升是造成我国通货膨胀的一个重要原因, 这种热钱推升型的通货膨胀对我国实体经济的冲击非常大, 预防、治理热钱成为2010年经济的重要组成部分。
不论是防通胀还是抑制通货膨胀, 最基本的方法就是对资金投放的控制, 以限制资金流动性泛滥。2010年央行在上半年3次上调存款准备金率的基础上, 又分别在下半年的11月16日、11月29日、12月20日3次上调商业银行存款准备金率各50个基点, 收缩了市场资金的流动性, 以控制物价走高所造成的通货膨胀 (图2) 。不仅如此, 央行还在2010年下半年采取了加息政策, 分别于10月20日与12月26日2次加息25个基点。这次是自2008年金融危机爆发以来的首次加息, 加息的幅度虽然不大, 但明确地表明了央行对待通货膨胀的决心, 其震慑意义远大于实际意义 (图3) 。
货币政策从上半年的“积极”调整为“适度”, 再到下半年回归常态, 在经济领域的影响与效果却是天壤之别。一方面, 在通货膨胀的经济环境下, 资金的流通性充沛, 促使项目增多, 给中央空调产品提供了更多的需求增长。2010年中央空调市场能够出现大幅度的增长, 与通货膨胀加速也有着密切的关系;另一方面, 通货膨胀加剧必然导致政府进行有针对性的调控, 调控的手段就是减少资金供应量, 这使得资金的流动性大大减缓。
中央空调是一个对资金要求相对较高的产业, 市场上一旦出现资金紧张的情况, 就会降低甲方、用户对中央空调的需求;另一方面是心理上的影响, 政策调整使得消费者对今后的经济发展存有疑虑, 必然会反映在消费需求上, 减少需求、降低消费是预期降低的必然反应。可以说, 2010年的中央空调产业就是在与政策的博弈过程中前行的。
对于2011年的政策取向, 应该说已经比较明确。那就是2011年是“十二五”的开局之年, 如何进一步巩固经济社会向好势头, 这对于做好经济社会发展工作具有十分重要的意义。中共中央政治局在2010年12月3日召开会议, 分析研究2011年经济工作时, 决定实施积极的财政政策和稳健的货币政策, 增强宏观调控的针对性、灵活性、有效性。在这样一个关键时期, 中央经济工作会议对此再次加以重申, 并进一步指出2011年宏观经济政策的基本取向是要积极稳健、审慎灵活, 重点是更加积极稳妥地处理好保持经济平稳较快发展、调整经济结构、管理通胀预期的关系, 加快推进经济结构的战略性调整, 把稳定价格总水平放在更加突出的位置, 切实增强经济发展的协调性、可持续性和内生动力。
可见, “积极稳健、审慎灵活”作为2011年宏观经济政策的基本取向, 是经济社会向好势头进一步巩固的需要。中央空调在这种政策取向下, 保持继续增长的态势将是大概率的事件, 这主要基于政府采取积极的财政政策。所谓积极的财政政策, 就意味着政府在各种基础设施建设上有大量的资金投放, 项目增多就会惠及到中央空调产业。因此, 我们对2011年的中央空调产业依然抱有很高的期待。
我们应该看到, 2011年世界经济有望继续恢复增长, 但不确定因素仍然很多, 同时, 国际金融危机影响深远, 世界经济格局正在发生深刻复杂的变化。国内宏观经济平稳运行面临复杂形势, 一些深层次矛盾特别是结构性矛盾仍然突出, 经济增长的内生动力不足, 产能过剩的问题更加凸显, 产业结构调整压力和难度加大。我们在积极看好2011年的同时, 也要对市场的复杂性有所警惕, 否则一旦市场有所变化, 就会显得惊慌失措, 没有了应对策略。
二、增长受惠于政府诸多刺激计划
相对于2009年而言, 2010年的中央空调产业度过了一段舒心惬意的时光。在2009年上半年全球金融危机蔓延之际, 国内虽然已经出台了4万亿元的经济刺激计划, 但整体刺激计划是针对国家整体经济而言, 多数为基础建设项目。中央空调产业作为相对下游的产业, 必须要等到基建项目基本完成后, 才能延伸受惠于项目的需求。
因而, 从时间概念上来说, 中央空调产业受惠于政府这轮经济刺激政策相对比较晚。重大项目、基础建设以及相带动的配套产业, 如建材、运输、生活消费等都是第一轮受惠产业, 而像装修装潢、中央空调等产业则是稍后的下一轮受惠产业。
从地域概念上来说, 政府在这轮经济刺激计划中出台很多区域性的振兴规划, 比如天津的滨海新区、海南旅游岛、皖江经济开发区、新疆区域、重庆两江开发区等。这些区域性的规划不断推出, 首先带动了各区域的基础建设项目增多, 最终都会惠及到中央空调产业。尤其是内陆经济欠发达区域与边疆区域的振兴规划, 为中央空调拓展了更大的新兴市场空间。
从产品机型来看, 这次为应对金融危机所采取的经济刺激计划是全方位的, 不仅包括以基础设施建设为代表的国家重点工程, 还包括以住宅地产为代表的民生建设项目, 因此, 中央空调产业受惠到的产品系列比较齐全。重点工程诸如核电、交通、电力、航天等项目需求的产品多是离心机、螺杆机、吸收式中央空调等大型设备;别墅、住宅、写字楼等民生建设项目需求的多是模块机、多联机、风管机等小型设备。全方位的带动是这次经济刺激初期的一个基本特征。
机会对每一个企业与品牌都是平等的, 不同产品定位的企业与品牌都会从中得到机会, 关键在于企业能否实施切合实际的策略, 根据自身的特点去抓住机会。从现实情况看, 在传统大机型上, 江森自控约克、开利、特灵、麦克维尔、顿汉布什、冰轮、远大、双良等都表现出稳健的发展势头;中小机型上, 大金、美的、格力、日立、东芝、三菱重工、三菱电机、志高、奥克斯等表现出强劲的增长势头;一些新崛起的品牌诸如欧威尔、欧科、格兰仕等表现出超常的发展态势, 有可能成为行业“黑马”。当然, 也有一些企业与品牌由于自身的原因, 不仅没有抓住发展的机遇, 还陷入调整之中。当今市场就如逆水行舟, 不进则退。当其他品牌抓住机遇谋取发展之际, 哪个品牌停滞不前就意味着倒退, 就意味着失去了一次超常发展的机会, 很可能这次超常发展的机会就决定了企业今后的生死存亡。
总体而言, 在经济不断回升的国内市场, 中央空调产业遇到了快速增长的外部环境, 整体行业显现了快速发展的态势。据分析, 2010年同比增长幅度较大, 预计在20%～30%之间, 个别品牌的增长超过80%, 甚至达到100%以上, 属于特殊发展时期的超常规增长。
三、房地产市场走势复杂影响颇深
房地产对中央空调的影响主要集中在政策变化上, 按理应该放在宏观政策里阐述, 但是2010年房地产政策的变化对中央空调的影响实在太大, 特别是2011年房地产政策的走势, 将对今后中央空调的某些产品会有决定性的影响, 所以有必要单独进行分析判断。
2010年房地产是政府调控最为激烈的领域。自2009年政府为了抵御全球金融危机实施刺激国内经济的政策以来, 国内房地产市场就成为游资炒作的重点对象, 房价过快上涨已经成为一个社会问题, 也成为政府最亟待解决的问题。因此, 政府在2010年出台了一系列政策, 力图强力打压对房价的炒作, 从而解决因房价过快上涨而带来的诸多社会问题。
2010年1月1日, 政府就出台二手房契税政策, 以抑制对房地产的过度炒作;在二手房契税刚出台不到10天, 政府于2010年1月10日发布《国务院办公厅关于促进房地产市场平稳健康发展的通知》, 被行业称为“新国五条”, 主要内容为增加保障性住房和普通商品住房的有效供给, 合理引导住房消费, 抑制投资投机性购房需求等5项内容, 在此通知中, 国务院明确了2套房房贷首付比例不得低于40%;2010年3月11日, 国土资源部发布“国十九条”, 内容主要为“严格控制大套型住房建设用地, 90 m2以下住宅用地须占7成”;温总理4月14日主持召开国务院会议, 研究部署遏制部分城市房价过快上涨的政策措施, 出台了被业内解读为“新国四条”的政策措施, 提出2套房首付至少为5成;4月17日, 被业内解读为“新国十条”出台, 主要内容为“坚决遏制部分城市房价过快上涨”, 在通知中首次要求各地区、各有关部门要切实履行稳定房价和住房保障职责;同一天, 北京市政府根据国务院的指示出台了贯彻落实的细则, 其中“同一家庭只能在本市新购买一套商品住房”首次被提出, 这对各地购房需求起到了抑制作用;5月5日, 住建部出台“关于加强廉租住房管理有关问题的通知”, 通过加强廉租住房来平抑房价过快上涨;5月19日, 财政部、国税总局联合发文, 规范土地增值税清算问题, 从税务源头开始遏制对土地的需求;5月底, 国务院同意发改委《关于2010年深化经济体制改革重点工作的意见》 (简称“意见”) , 《意见》的核心就是, 出台资源税改革方案, 逐步推进房地产税改革。这是被认为在上半年出拳最重的抑制房地产投机的政策;6月4日, 住建部、央行、银监会联合公布《关于规范商业性个人住房贷款中第2套住房认定标准的通知》, 为规范2套房认定制定出具有操作性的标准, 以确定能够抑制对2套房的炒作。
下半年, 调控政策依然没有任何松动。7月8日, 财政部、国土部等5部委出台新政, 打击囤地炒地, 明确规定拿地首付不得低于50%, 从土地源头遏制炒地炒房;8月2日, 国土部将涉及1 457宗闲置土地的黑名单公布, 其中80%的闲置土地被收回;9月4日, 政府又出台贯彻落实“新国十条”的新调控政策, 把原来“首套首付套型建筑面积90 m2以下不得低于20%”, 调整为“部分户型一律不得低于30%”, 并暂停发放第3套及以上住房贷款;9月27日, 国土部、住建部联合发文, 出重拳加强房地产建设用地管理调控, 闲置土地1年以上严禁再拿地;10月份, 央行发出通知, 要求商业银行定制对3套房的房贷。加快推进房产税改革试点, 并逐步扩大到全国。房价过高、上涨过快、供应紧张的城市, 要在一定时间内限定居民家庭购房套数。对有违法违规记录的房地产开发企业, 要暂停其发行股票、公司债券和新购置土地, 各商业银行停止对其发放新开发项目贷款和贷款展期;11月3日, 住建部等4部委联合发文, 全面叫停第3套房公积金贷款, 第2套房公积金贷款首付调整到50%以上, 拧住了各种贷款的水龙头;11月15日, 住建部出台进一步规范境外机构与个人购房管理意见, 对境外热钱炒作国内房地产进行了严格限制。
2010年, 上至中央部门下至各地政府, 大大小小的房地产政策层出不穷, 被专家称之为房地产的“政策年”。总的来说, 频繁出台调控房地产市场政策, 对中央空调产业来说负面作用较大。但是, 在美元走软的全球经济背景下, 包括房地产在内的硬资产被人们所看好。因此, 即便在2010年如此密集的政策调控下, 我国消费者的购房需求依然十分旺盛。只要房地产的需求在, 中央空调产业就有市场, 我们看好2011年的市场需求会有一定的增长。不过, 作为在经济结构中相对下游的中央空调产业, 政策调整的传导效应相对比较滞后。2011年上半年, 或许政策调整的效应还很难体现在中央空调领域, 但是迟早会在经济的各个领域得以体现, 企业可能在2011年下半年才会感受到压力。
四、区域振兴带来的市场热点转移
在2010年乃至今后相当长一段时间内, 有一项国家政策对中央空调市场区域的热点转移将起到重要的作用, 那就是从2009年以来不断出台的区域振兴计划。自2008年全球金融危机爆发以来, 为了改变国内经济结构不合理、产业布局不平衡的状况, 国家出台了10大产业振兴规划, 范围涉及全国的大部分地区, 目前还有多个区域振兴规划尚在制定之中 (表1) 。
近几年, 国家紧锣密鼓地出台区域振兴规划, 一方面是为了应对全球经济下滑, 扩大内需, 增加国内经济增长点, 这对恢复经济增长有着重要的意义;另一方面对全国各地的相关资源进行整合, 有选择性地与国家的发展规划相匹配, 对全国资源与发展进行合理配置有着长远的意义。
在区域振兴规划中不难发现, 国家是在把资源向西部、北部与相对欠发达区域倾斜, 而不是简单地着眼某一地方的局部利益。这些规划考虑到国家全盘布局的同时, 充分体现每个地方的特殊需要, 从而避免了所有的区域规划“地方化”和全国规划“一刀切”问题的出现, 体现了各地的独特优势。因此, 对于与基础建设项目密切相关的中央空调产业来说, 区域振兴规划的实施是大大增加了需求, 只是这种需求更多的是在向原先并不发达的中西部转移。这一点我们从2010年公布的相关数据中可以得到印证, 我国包括成 (成都) 、渝 (重庆) 、西 (西安) 的西部金三角区域经济增长率已经超过东部地区。
对于中央空调产业来说, 2010年, 一些品牌在中西部区域的增长幅度已经超过东部沿海区域。因此, 在2011年及今后的市场布局上, 也要考虑到地域转移的变化, 不要把眼光紧盯在东部沿海经济发达区域, 而是要紧跟市场转移的变化, 在布局策略上做出相应的调整, 在区域经济热点转移过程中寻找发展的机会。
五、节能环保政策促使产业转型
2010年国内经济发展的主题就是调结构、促内需、保增长。在此经济环境背景下, 中央空调产业也存在一个调整产业结构与产品结构的问题。金融危机以来, 经济恢复的一个特点就是调整结构, 低碳经济已经成为人们生活追求的目标。中央空调产品作为工作、生活环境中耗能的大户, 在产业结构与产品结构上任重而道远。
从产业结构上来说, 具有节能高效的产品得到了市场的广泛认可。远大中央空调凭借产品优异的节能效果, 成为上海世博会主场馆的唯一供货商。整个世博园区内共分布22座非电中央空调机房, 为上海世博会所有的200多个场馆提供中央空调, 这种区域空调模式大大降低了组织者在空调基础设施方面的投入和管理难度。可见, 只有节能效果优异的产品, 才能够被世界级的项目所选中, 远大中央空调为节能产品的应用树立了一个榜样。
2010年4月份, 在北京举办的第21届中国制冷展上, 主流品牌都推出了自己的节能产品, 外资品牌凭借技术优势引领产品转型, 而国内企业紧跟时代潮流敏锐地抓住转型带来的商机, 显示了中央空调产业依然处于朝阳发展时期。从需求上来说, 政府采购大型工程相对集中在带热回收的风冷冷 (热) 水机组和满液式水冷冷水机组上, 这类产品都具有节能、环保的性能。另外, 政府 (包括地方政府) 对变频产品、水/地源热泵产品都设定了补贴政策, 大大刺激了市场对节能产品的需求。
在技术性相对较强的中央空调领域, 外资品牌一直占有较强的市场地位。虽说近年来国内品牌崛起之后, 外资品牌的垄断格局已经被打破, 但是外资品牌在技术上的优势依然比较明显。由于传统的大机型———离心机、螺杆机的设计要求高、制造难度大, 外资品牌掌握着核心技术, 一直以来, 江森自控约克、开利、特灵、麦克维尔4大品牌占据了绝对的市场地位。在2010年的大型重点工程中, 这2个机型所占据的份额不少, 这也造就了外资品牌依旧能够保持较高的市场份额。在冷媒变流量机组中, 大金凭借其产品品质与网络布局, 保持着较高的市场份额。不过从发展速度上看, 日立、东芝等品牌的上升速度更值得业内关注。2010年, 顿汉布什、克莱门特、WFI等品牌表现不俗, 呈现快速增长的势头, 广州日立还出现多年来的首次盈利。另外, 三菱重工、欧威尔等凭借品牌与技术的优势, 表现出强劲的增长势头。
伴随国内经济的高速增长, 国内中央空调品牌在近几年一直处于超速发展状态, 不仅在一些机型上打破了外资品牌的垄断地位, 而且在整体市场份额上也取得了明显的突破。美的、格力、海尔、志高、天加等为代表的国内品牌通过产品升级转型, 不但在产品上有所突破, 从以小机型为主向技术含量高的大型机组发展, 而且在产品系列上也已经可以跟外资品牌相抗衡;同时, 国产品牌的市场份额快速提升, 不断蚕食外资品牌的市场份额, 国产品牌的话语权在不断提升。2010年, 在行业排名前10的品牌中至少有4家国内品牌入围。
在中央空调产品向节能环保型发展的同时, 其在专业化、细分行业上的应用也有了趋势性的雏形。譬如, 大金、美的、格力、三菱电机在家装市场占据主导地位, 江森自控约克、特灵、开利在楼宇自动化方面被广泛采用, 远大、申菱在电力系统被广泛应用, 麦克维尔、顿汉布什、海尔在地铁项目中的占比较高, 台佳、欧威尔等品牌的洁净空调在面向医院等净化要求高的市场也被打开。另外, 在社会普遍关注节能环保的背景下, 克莱门特、美意、WFI、荏原、扬子等企业把发展的焦点锁定在水/地源热泵技术产品上。专业化趋势有利于中央空调这种一对一产品的特性发展, 有利于行业向更专业分工的方向发展。
六、成本上升将增加2011年的经营压力
在国内CPI不断走高的背景下, 成本压力增大是2010年国内各行业普遍感受到的问题, 中央空调产业同样也受到成本压力的困扰。一般而言, 成本压力增大可以通过产品涨价和向下游消费者转移来化解。但是, 近年来中央空调市场竞争激烈, 尤其是市场的透明度不断增加, 再想把涨价压力转移到最终市场上已经很难实现。
2010年成本压力增加主要来自于以下几个方面:一是原材料成本大幅度上涨。中央空调产品的主要原材料是铜材、钢铁、石油、电力。这几样原材料除了电力、钢材价格波动幅度比较小以外, 铜材、石油附属产品在2010年的涨价十分明显。金融危机爆发初期, 以石油、铜材为代表的资源性产品价格跌至低位, 随着全球经济开始逐步复苏, 特别是以中国为代表的新兴市场国家进入高速发展时期, 资源性大宗商品价格随之出现大幅上涨, 2010年又回到了一个相对历史性高位。伦铜 (LME) 金属铜在2010年初仅为7 530美元/t, 2010年末已经上涨到9 672美元/t, 涨幅接近30%。进入2011年, 大宗商品价格依然强势不改, 2011年1月12日, 塔皮斯石油现货价格已经突破100美元大关, 达到101.62美元/桶 (图4) 。
二是人力资源成本上升。中央空调是一个人员技术相对要求比较高的行业, 而且制造企业相对集中在沿海经济比较发达的地区。2010年以来, 在CPI不断走高的环境下, 生活成本大幅度提高, 使得用人成本“水涨船高”。同时, 政府加大了对社会保障的监督管理, 除了支付员工工资以外, 其他的社会保障性费用也相应增加。另外, 全球经济的普遍复苏造成了各行各业都处于景气度较高的态势, 或多或少导致了用工的紧缺。一系列因素造成企业综合用工成本普遍提升, 增加了今后企业运营管理的难度。
三是营销成本逐渐加大。以往中央空调是一个供需同步增长的市场, 随着投资者的不断进入以及产能的逐步释放, 使得供需平衡的局面被打破。供大于求, 必然会加剧市场竞争。为了争夺市场, 取得更多的市场份额, 就需要加大营销成本。一方面是推广费用的急剧增加。包括渠道拓展建设、终端展示、宣传费用等各种费用, 在以往竞争并不激烈的时候基本没有或者占比很少, 现在这一费用的支出却非常可观。另一方面项目的垫资情况严重。以往在市场竞争并不激烈的情况下, 一般项目中标采取的是签合同即可拿到1/3项目款, 设备到位拿到1/3, 安装调试完毕再拿到1/3, 最多再留10%的保证金待运行正常后即可完全收回款项。而现在很多品牌为了能够拿到项目, 除了中标后可以拿到1/3项目款外, 其余款项都要在完成调试乃至运行正常后才能全部回款。这样无形增加了资金的占用, 并且还需要支付资金的利息。此外, 不规范的操作方式也带来了经营成本的增加。中央空调市场中出现了一些“潜规则”, 不论是甲方的人员还是设计人员, 不遵守所谓的“潜规则”就很难拿到项目, 即便在是招标这样法定的过程中, 依然还有“灰色地带”。
好在中央空调产品具有针对某一具体需求的“个性化”定制的特点, 相对其他产业的成本压力相对较小。但是, 随着竞争的不断加剧, 行业品牌的不断集中, 利润回报逐渐向社会平均水平回归。要想在此竞争环境下发展壮大, 关键在于企业提高内部管理水平, 利用高效合理的管理化解成本压力的增加, 实现在残酷竞争环境下的突围。
不过从发展的观点看, 由于全球经济的不断复苏, 资源性产品涨价是一个长期的趋势与过程。资源性产品价格的上涨必然会传导到产品的生产上, 企业对此要有心理准备。否则, 很难去应对管理与市场竞争的复杂局面。
第二节整体市场特征分析
2010年是国家政策和导向明确的一年, 也是中央空调企业资源整合和转型的重要一年, “低碳节能”、“高铁时代”、“产能扩张”、“二三级市场”等作为关键词体现了中央空调市场的不同侧面。2010年, 我国中央空调总体销售额 (各品牌在全国市场的总体出货额) 约为400亿元, 与2009年相比增长了25%左右 (图1) 。
2010年, 我国中央空调市场呈现了以下几个鲜明特征:
(1) 低碳节能呼声极高。在节能环保的大背景下, 低碳节能已经成为暖通空调产品的基本诉求。2010年, 国内暖通空调行业在研发上面不断加大投入, 力推节能产品。各品牌围绕“节能、环保”大做文章, 打造企业核心竞争力。节能环保政策促使产业转型, 具有节能高效的特点, 水/地源热泵产品和地暖产品在市场上被广泛推广。
(2) 品牌竞争格局发生明显变化。2010年, 国产品牌美的、格力发展势头之迅猛让整个行业“始料未及”。日系多联机品牌日立、东芝的销售规模再攀高峰。一些在市场上保持低调的品牌如天加、荏原、盾安等收获颇丰。
(3) 轨道交通带来无限商机。2010年是中国轨道交通发展最快的一年, 同时也是品牌在轨道交通配套工程中收获最多的一年, 代表品牌有美的、格力、海尔、东芝、特灵、开利、顿汉布什等。目前已经开通的有沪宁高铁、沪杭高铁、福厦高铁等多条轨道线, 还有10多条高铁正在施工阶段, 轨道交通行业的高速发展和日趋完善给品牌带来了机遇。
(4) 房地产市场非常给力。2010年, 随着各地经济的迅速发展, 房地产投资规模持续上升, 特别是办公用房和商业用房规模的上升, 推动中央空调产品需求总量的高速增长。国内一些大型房地产开发商开始转战二三线城市开疆辟土, 很多一线城市的高端房产项目被成功复制到二三线城市。
(5) 产能扩张步伐加大。2010年, 各大中央空调品牌销售业绩成倍增长, 在全国范围内掀起了建厂的浪潮, 如格力、美的、东元、欧威尔、国祥、天加、志高、瀚艺等。产能大幅扩张无疑将进一步增强品牌的市场份额和竞争优势, 据了解, 三菱电机、盾安等品牌也有产能扩张的计划。
(6) 二三级市场开拓提速。近2年, 随着中国城市化进程的加快, 企业纷纷调整战略, 力求在市场前景广阔的二三级市场占得先机。2010年, 美的、格力借助强大的渠道网络优势在二三级市场的开拓中“如鱼得水”;东芝、日立、三菱电机、三菱重工等多联机品牌纷纷高调宣布进军二三级市场, 并采取开设专卖店、召开技术推广会等措施提升品牌影响力, 以进一步提高市场份额。
(7) 市场竞争再次升级。近2年, 单纯靠产品和技术的竞争已经不足以应对复杂多变的市场竞争, 更为专业和系统的整合节能方案更胜一筹。2010年, 以江森自控约克为代表的几大外资品牌提供的产品和服务遵循节能和可持续发展的宗旨, 从研发、设计、安装和售后服务都以一站式的解决方案满足用户的需求, 得到了业界的充分肯定。开利加快了扩展楼宇自控业务的步伐。
(8) 舒适家居系统集成成为市场新宠。2010年, 舒适家居以舒适、健康、环保的理念开始在我国大中城市迅速开展起来, 一时间, 很多企业和经销商“蜂拥而至”。由于缺少主导力量的引导, 该领域目前还是“一盘散沙”, 市场潜力远远没有被挖掘出来, 但舒适家居系统集成成为一种发展趋势成为不争的事实。
“十二五”规划中提出“促进区域协调发展, 积极稳妥推进城镇化”。随着城镇化进程加速, 城市规模不断扩大, 大型公共建筑会陆续增加。目前, 轨道交通建设驶入快车道, 房地产市场依然存在增长空间, 这也使得中央空调市场蕴藏着更大的潜力。2010年已经成为历史, 2011年的中央空调市场仍然值得我们期待!
第三节品牌格局特征分析
2010年, 外资品牌不断开拓新的市场增长点, 国产品牌“攻城掠地”扩大市场规模, 高端品牌拓展市场空间, 新进品牌加大推广力度, 众品牌在中央空调市场这个“大舞台”上各显神通, 用几个词可以简单概括, 即给力、提速、调整、收获 (表1) 。
2010年, 品牌格局有以下几个主要特征:
(1) 国产品牌表现给力, 整体发展势头迅猛。2010年, 国产品牌凭借强大的渠道网络优势以及高性价比的产品成就了令人惊叹的增长速度, 不仅在中小项目上屡屡中标, 在大型项目中也“出尽风头”。不仅仅是美的、格力、海尔这3个代表性品牌, 奥克斯、志高、远大、格兰仕等品牌在市场上的表现也是“突飞猛进”。
2010年, 美的、格力实现了大突破, 不仅销售规模再攀高峰, 综合实力也大大增强, 并再次迈出产能扩张的步伐。在市场上, 美的和格力凭借齐全的产品线, 网罗市场上不同类型的项目, 在大型房产、轨道交通等行业中大获丰收, 并开拓医疗、教育、通信等专业市场;同时, 借助援外等手段开拓国外市场, 以全面挖掘市场潜力。
海尔在2010年进行了调整, 与三菱重工海尔重新整合, 设立大客户部, 加强竞争力, 在轨道交通等行业中树立了良好口碑。奥克斯在2010年实现了质和量的共同突破, 除保持了单元机、模块机的优势以外, 直流变频多联机和水冷螺杆机也陆续出现在中、大型项目中。志高2010年经历了人事调整等重大变革, 新的营销观念和管理模式给志高带来了活力。其他国产品牌如格兰仕等在2010年的发展也再创新高, 收获了千万元大单。
经历了几年的“摸爬滚打”, “聪明”的国产品牌在2010年更加成熟。可以肯定的是, 国产品牌在2011年的发展势头依然强劲, 尤其在政府招投标项目中将更有竞争优势。
(2) 外资、合资品牌提速, 竞争力增强。2010年, 面临美的、格力、海尔等国产品牌的“围剿”, 外资品牌积极应对, 不断增强品牌自身的竞争力, 合资品牌依靠产品技术和对国内市场的正确把握, 有效提升市场规模。
具体来说, 江森自控约克、特灵、开利、麦克维尔等行业领导品牌凭借其技术上的优势, 在传统的工业、商业、住宅、国家基础设施建设等领域继续“引吭高歌”。但显然, 其他品牌的迅速壮大瓜分了这几大行业巨头的市场份额。因此, 为客户提供更为专业和系统的整合节能方案才能更胜一筹。江森自控作为全球领先的一站式楼宇解决方案的供应商, 在2010年将楼宇自控、智能建筑的理念传递给更多的客户。
日系品牌2010年的整体市场表现让人“耳目一新”。除了大金, 日立、东芝、三菱重工、三菱电机、荏原等品牌都有效提升了竞争力。海信日立公司的日立变频多联机凭借产品、渠道、推广等综合竞争力, 实现了销售规模的大幅提升。东芝以其高端形象收获了全国各地的高端地产项目, 在高端市场上“风光无限”。三菱重工和三菱电机则把重点放在了市场开拓上, 通过开设办事处、专卖店和频繁召开推广会迅速扩大了品牌知名度。
提速不仅仅只体现在市场规模的扩大上, 还体现在市场的开拓和思路的调整上。2010年, 外资、合资品牌对中国市场的认识更加深刻, 积极应对国产品牌迅速崛起的挑战。经过摸索, 外资、合资品牌逐渐推出了更合适中国市场的产品和更合适中国市场的销售策略。
(3) 成长性品牌突然发力, 收获颇丰。2010年, 一些原先在市场上似乎“不吭不响”的品牌开始迅速壮大, 如东元、国祥、盾安、天加、荏原、台佳、格兰仕等。事实上, “冰冻三尺非一日之寒”, 这些品牌多年来的沉淀造就了2010年的辉煌。
业内把盾安比喻成2010年行业中的一匹“黑马”。2010年度, 盾安的销售业绩取得飞速增长, 服务的客户也不断增加。2010年, 东元空调南昌基地落成, 全新的中央空调生产线投入使用, 成为东元中央空调发展历程上的里程碑, 同时也标志着东元中央空调在大陆市场上步入高速发展的快车道。随着天加空调品牌效应的不断扩大和各地的销售力度逐步加强, 各地分公司在2010年都取得了不错的销售业绩, 天加也更多的被行业所关注。在保持原有优势产品的情况下, 荏原在2010年采取横向多元化的市场战略, 积极开拓新市场, 并推出离心机产品并加以推广。
品牌发展也要耐得住寂寞。不难看出, 成长性的品牌有一个共同的特点:低调务实。正是由于这些品牌多年来辛勤耕耘, 坚持一步一个脚印, 才有了2010年的收获。
(4) 主推节能产品的品牌表现活跃, 市场潜力大。2010年, 众品牌不断加大投入力度, 力推节能产品, 围绕“节能、环保”打造品牌核心竞争力, 其中, 主推水/地源热泵和热泵热水器产品的品牌表现尤为活跃。
2010年, 水/地源热泵市场继续升温, 相关研讨会议在全国各地陆续召开, 美意、WFI、克莱门特、台佳等主推水/地源热泵产品的品牌相比往年收获了更多的项目。随着政府的政策拉动以及各大品牌的卖力推广, 目前很多甲方和消费者对水/地源热泵产品的能效比和稳定性有了全新的认识, 但是高昂的造价成为了甲方选择其作为空调运用方案的主要障碍。另外, 政府补贴的申请以及发放周期太长也使得不少甲方“望而却步”。
因具有高效节能、绿色环保等特点, 热泵产品得到了国家政策的大力支持。2010年是国内空气能热泵快速发展的一年, 全国大大小小的空气能厂家如“雨后春笋”般出现。在4月份北京举办的制冷展上, 美的、格力、芬尼克兹、清华同方等品牌纷纷推出了新型热泵产品, 并且将其放在显著位置进行展示, 体现了其对热泵产品的重视。
目前, 市场上呈现出多家品牌“百花齐放、百家争鸣”的景象, 正说明市场还存在着巨大的潜力, 品牌更应抓住机遇做大做强, 才能在日后的市场洗牌中立于不败之地。
第四节各大区市场特征分析
受国家政策和诸多品牌调整营销思路的影响, 2010年的大区市场特点与2009年相比发生了明显的变化, 总的来说:华东市场的二三级城市开始崛起、华北和东北市场发展较为稳定、华南市场潜力凸显、华中市场明显发力、西南和西北市场增长明显 (图1) 。
正如我们在2009年预测的一样, 华东市场在2010年呈现出一个明显的特征就是二三级市场迅速壮大, 高端房地产、大型基础设施项目的不断涌现给品牌带来了丰厚的回报。2010年, 上海市场进入了“后世博”时代, 市区大型项目锐减, 郊区成为品牌竞争的重点;江苏市场容量继续上升, 南通、泰州、扬州等二级城市和常熟、张家港和江阴等三级城市的市场份额大大提升;浙江市场的增长同样明显, 温州、金华等地的项目数量剧增, 而慈溪、义乌等三级市场的表现不容小觑;值得一提的是安徽市场, 作为一个交通便利、综合商务成本低的地区, 吸引了诸多品牌在此建设生产基地, 外省大户经销商也纷纷进驻安徽市场争夺项目资源。因此, 市场竞争激烈程度并不亚于其他地区。
华北市场2010年的表现较为平稳。北京市场逐渐摆脱了“后奥运”时代的阴影, 市场有所复苏, 高端地产和政府项目成为品牌争夺的重点;天津滨海新区大量投资建设项目层出不穷, 大量写字楼、酒店公寓、商铺等商业地产项目的纷纷进驻给中央空调市场带来了广阔的空间;河北作为能源基础较好的地区, 新能源产业发展较为迅速, 水/地源热泵产品在该区域备受追捧, 多联机产品在近2年的销量有所增加。2010年, 石家庄、唐山、秦皇岛、廊坊等地的市场容量显著上升;山东市场发展比较稳定, 除了核心城市济南、青岛以外, 烟台、日照等二级市场的拓展成为品牌的有力增长点。
华南市场2010年的表现较为突出。得益于广州亚运会、亚残运会这2个大型体育赛事的举办, 2010年的广东中央空调市场备受瞩目, 为比赛场馆提供中央空调产品的各品牌的宣传更是“铺天盖地”。除了广州、深圳这2大核心城市外, 品牌不断加大对中山、珠海、东莞等地的市场投入力度;福建市场增长迅速, 受经济因素制约, 闽南地区增长速度远远高于闽北地区。厦门和泉州2地主要以高端地产项目和民营项目为主, 而其他地区则以大型基础设施建设项目和政府办公项目为主;随着鄱阳湖生态经济区正式上升为国家战略, 越来越多的企业看好江西市场, 纷纷落户江西投资兴业, 带动了与之关联的中央空调市场快速成长, 2010年的市场容量创历史新高。
华中市场2010年开始发力。湖北市场在2009年的基础上再上新台阶, 进驻品牌越来越多。凭借持续增长的经济和越来越便利的交通, 武汉中央空调市场日益繁华, 二三级市场开始崭露头角;河南整体中央市场渐入佳境, 随着沿海地区工业带的内迁, 大型企业的不断入驻, 加上“中原经济区”口号的提出, 带动了河南整体市场的发展, 各中央空调品牌都借机充分发挥自己的优势, 争取突变;湖南市场包容性非常强, 中央空调品牌尤其是二、三线品牌众多, 凭借“价格战”在二三级市场中“如鱼得水”。2010年, 湖南各地区基础建设的完善带动了中央空调市场的发展。除了溴化锂和水/地源热泵产品, 多联机在近2年的市场中发展迅速。
西南市场成为2010年大区市场中的亮点, 一些品牌在中西部区域的增长已经超过了在东部沿海区域的增长幅度。2010年, 四川市场开始复苏, 中央空调项目数量和金额都大大提升, 成都市以及四川二三级城市建设逐步加快, 基础设施、市政工程、商业地产等项目齐头并进。灾后重建项目给品牌带来了有力增长点, 不过随着这些项目即将施工完毕, 不少品牌开始寻找新的突破点;2010年, 重庆市场全面崛起。随着重庆建设国家化大都市步伐的提速, 轻轨交通建设、北部新区开发、高档酒店和写字楼等项目接二连三地出现, 给中央空调市场带来了福音。
其他大区如西北、东北市场地域辽阔, 中央空调市场容量相对较小, 但发展空间和潜力巨大。随着品牌投入力度的不断加大, 2010年, 这些区域也得到了长足的发展。可以预测的是, 2011年, 各大区市场占比还将发生明显变化。受国家政策的影响, 中西部的市场潜力非常大, 项目会越来越多。华东地区的上海市场在短期内不会有很大的突破, “世博会”的召开已经提前透支了几年的市场潜力, 而南京2014年召开的“青奥会”会带来省会城市新一轮的项目建设热潮。华南地区的广州由于亚运会和残运会的结束, 市场会稍受影响, 福建、江西等地的市场容量会有所增加。新的一年, 发达地区的二三级市场竞争会越来越激烈, 欠发达地区的大型基础设施建设项目和新进高端地产项目将成为“香饽饽”, 品牌应针对市场变化制定营销战略。
第五节对2011年市场的展望
展望2011年中央空调行业走势, 对于“十二五”开局的第一年, 本刊十分看好新一年的发展前景。当然, 行业的发展绝不会一帆风顺, 要在克服各种复杂问题后, 才能保持继续增长的态势。总的来说, 行业整体发展会有以下几方面的特点:
第一, 2011年是“十二五”开局的第一年, 政府会有很多项目出台。这一点我们从政府的“十二五”计划以及各区域及行业的振兴规划中就可以看出来。国内外经济机构与专家已经预测, 2011年中国经济依然会保持8%以上的增长速度, 而且这种增长很大程度上还是依赖于政府投资的基础设施项目。只要基础设施项目继续保持增长, 就会给中央空调产业不断提供需求。
第二, 不要过分惧怕CPI走高对行业的负面影响。从宏观层面来说, 经济环境向好是大概率的事件, 但人们普遍对国内通胀的压力比较担忧, 担心政府抑制通胀会伤及到属于下游消费行业的中央空调产业。我们认为, 这种担心是没有必要的, 一方面, 相信政府对经济总体的调控能力, 调控不会影响经济发展的大趋势;另一方面, 在经济略有通胀的情况下, 对投资、消费下游的中央空调产业来说, 其受益的程度远大于受害的程度。因此, 中央空调产业保持持续发展有着坚实的经济基础, 这也是我们坚持长期看好中央空调行业的根本理由。
第三, 要关注市场热点随国内经济调整带来的转移。以往中央空调企业在市场布局过程中, 基本上都是把精力放在经济较发达的东部及沿海区域, 对中西部市场的关注度远没有达到重视的程度。但随着政府已经出台的中西部经济振兴计划的落实, 如果还是凭借以往的经验办事, 很可能就会失去一次跨越式发展的历史机遇。不难发现, 2010年中西部区域的经济增长率已经超越东部区域, 特别是成 (成都) 、渝 (重庆) 、西 (西安) 三角区域, 经济增长速度已经高于全国平均水平。如果企业不与时俱进, 不改变传统的思维模式, 仍然固守东部沿海区域, 就有可能会被竞争对手抓住机遇而超越。因此, 在市场的布局上, 一定要跟随国家经济重点的转移, 抓住市场热点转移的机会, 顺势而上实现企业超速发展。
第四, 抓住节能环保带来产品升级的历史机遇。对办公及生活环境的耗能大户———中央空调产品来说, 具有节能环保性能的产品将是市场的热点和发展方向。一方面, 政府针对节能环保产品出台了相关的扶持政策。比如, 冰蓄冷和水/地源热泵技术产品属于再生能源利用技术, 具有节能环保的优点。政府对此类项目给予一定的经济补贴, 有的地方政府也对此给予补贴支持;另一方面, 受上海世博会环保理念的冲击, 不论是政府、企业还是个人消费者, 对于节能环保产品的认识也在不断提高。在很多项目的招投标过程中, 产品是否节能环保成为品牌中标的重要因素。抓住这一热点进行技术产品创新, 才能够实现发展战略的领先, 才能够在今后的竞争中脱颖而出。
第五, 要关注房地产政策的走势与房地产市场的变化。2010年的CPI不断走高, 很大程度上是受到房地产市场的影响。政府先后出台了诸多政策限制房地产市场的过度升温, 但效果并不明显。虽然房地产的交易量有所下降, 但是价格依然没有出现明显回落。因此, 政府始终对房地产保持着高压的政策态势。2011年这种政策态势会不会有所变化, 对中央空调将会产生重要的影响。其中, 政府出台增加保障房建设, 限制大户型住宅特别是限制别墅类的商品房建设, 对中央空调的影响更为深远。因为保障房建设基本上使用不到中央空调, 而以别墅为代表的大户型房地产项目对中央空调的需求特别旺盛。可见, 房地产政策的变化将直接影响到户式中央空调需求的变化。
第六, 要关注从产品供应商到楼宇自动控制方案解决商的变化。以往中央空调行业都是把提供好的产品作为第一要务, 随着约克被江森自控控股、特灵与英格索兰整合, 全球中央空调行业已经出现向楼宇自动化控制解决方案商发展的趋势。当然, 能够进入到楼宇自动化整体解决方案商的行列, 最起码应该是行业最有实力的企业之一。中国目前作为全球中央空调产品制造基地, 民族品牌如果不能进入到这一行列, 中国的中央空调行业只能停留在产品制造上, 根本谈不上向中国创造挺进。因此, 国内诸如美的、格力、海尔这样的知名企业, 应该走在行业发展的前列, 与时俱进, 引领行业进入新的发展层面。
第七, 密切关注政策变化的走势。就在我们即将完成此报告之际, 2011年1月14日央行发布消息, 从2011年1月20日起, 上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点, 由调整前的18.5%上调至19%, 达到国内实施准备金制度以来的历史最高。我们不要忘记, 上一轮国内经济一直延伸到中央空调产业的高速发展, 都是在政策大力推动背景下实现的, 中央空调产业若要想继续保持高速增长, 当然还得依赖政策的推动。我们看好2011年的中央空调产业, 就是基于对政策基本稳定的判断。央行此次突然上调准备金率, 说明政府对流动性资金收紧的愿望紧迫, 这就增加了2011年政策走势的不确定性。因此, 对于政策的把握或许成为品牌制定今后发展战略的首要参考。
MPV渐成家庭首选用车
新华信调查显示，目前消费者对MPV的认知度及需求期望值已达到较高程度。此次被调查者中；对MPV有一些了解和非常了解者共占到84.2％；可能及肯定会将MPV作为家庭用车者占到9成以上(91.2％)而将MPV作为家庭第一辆车者超过半数，达到55.4％。
消费者对MPV较高的认知度与目前国内高速增长的MPV市场相得益彰。据中国汽车工业协会统计数据显示，今年3月份MPV销售21127辆，环比增长54.32％，超过乘用车平均增长率18.56个百分点。
虽然MPV市场呈现出良好的发展态势，但与国外成熟国家相比，还存在明显差距。在欧美发达国家，平均每3户人家就拥有1辆MPV，MPV的销售量会占到整个乘用车市场的10－20％，而国内MPV市场仍处于襁褓期。中国汽车工业协会统计数据显示，今年一季度，国内MPV销量约为5.3万辆，仅占乘用车市场份额的3.5％。
这种差异性主要是由于国内外市场的消费环境、消费心理和购买力都存在很大的差别。不过巨大的差距也预示国内MPV市场尚有很大的上升空间。调查显示，在未来一年内购车者将有27.5％，未来两年内购车者为53.2％，未来三年内购车者将达到68.2％。
空间组合多样性、舒适性和品牌知名度位列选购要素前三甲
MPV车型代表了一种新的消费观念，产品本身的休闲、娱乐、时尚的色彩浓厚，更加偏向那些对汽车的品位、个性与实用性并重的消费者(表1)。
但是，车体宽大并不意味着就更为实用，从本次调查看，人们对MPV的关注点集中在实际空间利用率上，而对MPV乘员数量并不是特别在意，位列最后，仅为5.1％。调查显示，在选购MPV所看中的因素中，第一位为车内空间组合多样性，占23.5％，反映出MPV一车多用，最大程度上满足全家出行之需的特质。同时，乘坐舒适性和品牌知名度在消费者选购时也起着重要作用，分别占到22.5％和20.2％。
值得注意的是，作为面向家庭消费群体的产品，突出的性价比更是关乎其成败的关键。调查显示：消费者认为家用MPV最适合的价位为10-15万元，占27.5％，其次是10万元(含)以内，占25.7％，两者占到50％以上。
合资品牌优势明显，自主企业实力不可小视
(表2)新华信调查显示：在目前国产MPV中，被调者认为最适合家用的10款中，除了奇瑞V5外，其余全为合资品牌，途安、毕加索分别以33.7％和27.4％的高票位列第一二名，长安福特B-MAX虽然出道时间不长，但却以25％位居第三，这与厂商前期的强势宣传不无关系，当然其产品本身所蕴藏的魅力——突出的运动性、时尚的外观内饰和灵活多变的车内空间组合，更是受到众多中青年消费者的追捧。其后第四至第十名的车型依次为：普力马、日产骏逸、奥德赛、奇瑞V5、别克GL8、开迪、瑞风。
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