关于解决中小企业融资难问题和建议的提案

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案（精选8篇）

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇1

【提案者】：杨海平

【案由】：

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。中央明确提出要加快经济发展方式转变，积极发展中小企业。但贷款难、担保难、融资难问题十分突出，是当前影响和制约中小企业持续发展的一大瓶颈。有效破解中小企业融资难、促进中小企业加快发展，已经成为社会各界非常关注的热点问题。

一、当前中小企业融资难问题的主要原因

造成当前我国中小企业融资难问题的因素很多，总的来看，主要可归于以下几个方面:

1、支持中小企业发展的政策体系不够完善。随着近年来《中小企业促进法》等的颁布，我国支持中小企业发展的政策和法律体系正逐步健全，但仍存在许多不完善的地方，主要是未建立起当地统一的企业与个人征信系统，缺乏统一权威管理部门，导致当地相关政策缺乏有效协调和衔接，信用担保机构运行秩序不规范。

2、金融机构对中小企业的支持力度不足。受各种因素影响，相当一部分国有商业银行和股份制商业银行仍然是以面向大城市、大企业、大项目为主，对中小企业的信贷支持落实不够。而农村合作金融机构由于自身信贷资金规模的有限性，不能全面承担支持中小企业的融资问题。

3、中小企业自身素质有待提高。中小企业不同程度地存在着技术含量低、资信情况不透明等情况，很多企业财务制度不健全，财务状况不透明，财务报表不真实，无法向融资方提供有效信息。

4、中小企业信用担保机构规模小，风险分散与补偿制度缺乏。政府出资设立的信用担保机构，缺乏后续的补偿机制;没有财政资金的持续投入，没有有效的资金来源，仅仅依靠自身担保费用和利息收入，很难维持担保基金的有效运作。

5、信用环境不佳在一定程度上影响了中小企业融资。社会信用体系的欠缺和不完善，相关部门建立的信用数据系统缺乏共享性，缺乏完善的信用风险评估机构，对中小企业的信用状况还缺乏强有力的监测。

【委员建议】：

缓解中小企业融资难问题是一项涉及面广、系统性强的工程，需要政府、银行、企业和社会各方面的相互配合、通力协作和共同努力。对此，本人提出解决中小企业融资难问题的几点建议:

1、改善中小企业融资的政策环境

当前，要进一步完善支持中小企业发展的政策法律体系，全面落实细化《中小企业促进法》等扶持中小企业发展的政策措施，清理不利于中小企业融资发展的当地法规，营造公平的发展环境，拓宽中小企业发展空间。

2、增强金融机构对中小企业的支持力度首先，国有商业银行、股份制银行、政策性银行等金融机构要进一步增强支持中小企业力度。其次，当地政府要鼓励充分发挥地方金融机构作用。农村合作金融机构由于是地方性金融组织，规模小、信贷资金有限，在金融体系中是弱势金融机构。而实际承担的支持中小企业的任务，超过了任何一家商业银行。因此，要增强普陀农合行支持中小企业力度，将政府涉农性财政资金存放农村合作银行，以增加农合行信贷资金，增强农合行支持中小企业力度。

3、构建中小企业信用担保服务体系和风险补偿机制

第一，完善担保服务体系。中小企业信用担保机构应坚持政府引导与市场化运作相结合，建立“一体两翼”的中小企业信用担保体系。“一体”指以政策性担保机构为主体“;两翼”指商业性担保和民间互助性担保为“两翼”。建立和完善担保机构的准入制度，资金资助制

度，信用评估和风险控制制度，行业协调与自律制度等。

第二，建立担保机构的风险补偿机制。由财政对担保机构按照实际担保金额的一定比例给予风险补偿，降低担保机构经营风险。

4、提高中小企业自身素质

政府中小企业主管部门应帮助中小企业按照现代企业制度要求，完善企业治理结构，健全内部管理制度和财务制度，改善和规范财务运行质量。建立和健全中小企业信息共享机制，鼓励中小企业积极参与大企业、大集团的专业化分工协作，依托大企业加快发展。

5、加强诚信体系建设

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇2

关键词：中小企业,融资,原因,解决对策

在我国注册企业当中, 中小企业所占比例约为99%, 其产值对GPD的贡献超过了50%, 对经济发展和社会繁荣起到了不可忽视的作用。作为市场参与者, 中小企业的大量存在不仅增加了有效竞争, 提高了资源配置效率, 促进了市场经济的完善, 而且凭借着自身独有的灵活性, 对经济的动荡起到了很大的缓冲效果, 具有维持经济社会稳定的作用。然而中小企业的发展却受到了多方面的阻碍, 尤其是中小企业的融资问题, 严重地制约了经济社会的发展。

1 中小企业融资现状

从企业的融资来源上看, 可以分为内源融资和外源融资。内源融资是指资金来源于企业内部, 比如自有资金、留存收益等, 其实质是企业所有者向企业追加投资。而外源融资又可以分为直接融资和间接融资。直接融资是指企业不经过金融中介机构而实现融资, 例如在证券市场发行股票、债券等。间接融资是企业通过金融机构筹集资金, 主要形式有银行贷款、融资租赁、担保融资等。

1.1 内源融资比重大

企业的融资策略在其成长的不同阶段是不断调整的。一般来说, 在企业成长初期, 内源融资会占较大比重, 而随着企业的发展和成熟, 外源融资会取代内源融资, 成为主要的资金筹集方式。可我国的中小企业, 无论是处于成长初期还是成熟, 都过度依赖内源融资。根据国际金融公司的研究资料, 我国中小企业的业主资本和留存收益分别占资金来源的30%和26%, 而中小企业由于自身的缺陷, 在成长初期面临着很大的不确定性因素, 盈利能力十分有限。

1.2 直接融资渠道受阻

我国中小企业的直接融资并不理想。从企业债券的发行来看, 尽管各级政府出台了不少优惠政策, 但由于成本高、监管体系不发达等因素的制约, 企业的债券市场并无起色。据有关资料, 企业债券规模仅为整个金融市场的4%;从股票的发行来看, 中小企业很难满足上市条件, 资本市场主要向大型企业开放。而2009年“创业板”哄哄烈烈地推出, 虽然旨在解决中小企业的融资问题, 但根据国家统计局的数据, 在我国3万多家中型企业, 约400万家小型企业中, 符合上市条件的只有3千~5千家, 可谓凤毛麟角, 那些真正处于创业阶段的中小企业却很难享受到“创业板”带来的融资便利。与NASDAQ相比, 我国的“创业板”、“新三板”在帮助中小企业解决融资问题上仍有很长的路要走。

1.3 对银行贷款过度依赖

尽管近年来“创业板”、“新三板”等出台为一些盈利能力强、高新科技领域、资信状况好的中小企业提供了融资渠道。可我国以银行业为主导的金融市场体系仍未改变, 债券、股票市场仍有很大的局限和发展空间。所以, 中小企业直接融资仍在很大程度上受阻, 从而只能依赖于向银行贷款为主的间接融资。根据宁波市对207户中小企业的调查, “当企业流动资金紧张时”, 有90.4%的企业选择了“银行信贷”的融资方式。但由于规模小, 前景不确定性强, 资信状况不好等因素, 中小企业也很难获得银行贷款。

1.4 非正规融资活跃

由于资本市场的不发达和中自身结构的局限, 中小企业很难得到银行和其他金融机构的资金支持。所以, 很多中小企业不得不进入民间资本市场, 通过血缘、地域等联系获得短期发展资金, 例如亲友借款、职工集资等。然而, 由于缺乏法律政策的合理引导, 和健康的信用环境, 这种非正规融资渠道很容易扰乱资本市场的正常发展。

2 融资难的原因分析

2.1 信息不对称和信贷配给

中小企业与银行间的信息不对称, 是中小企业融资难问题的根本原因。根据Stiglitz和Weiss (1981) 的信贷配给理论:只要信息不对称存在, 那么信贷市场作为不完全信息市场, 就会长期存在着信贷配给的现象。这是由于普遍意义的银行利益来自于贷款利率和存款利率的价差, 银行为了追逐利益最大化, 本能地愿意提高贷款利率。可银行期望报酬还受贷款人还款风险的影响, 而由于信息不对称的存在, 银行无法了解贷款人 (即企业) 的全部信息, 这其中既包括硬性的财务操作、行业信息等, 又包括了软性的企业主风险偏好、信用意识。这样, 贷款人的还款概率就有一定程度的不确定性。如果银行设定高利率, 就会导致“逆向选择”, 即过高的利率把违约风险低的贷款人拒之门外, 只有那些违约风险很高的贷款人才会不惜高贷款成本而得到资金。这使得借贷者的平均风险程度升高, 银行预期报酬降低。因此, 银行为了降低贷款人平均风险程度, 宁愿降低贷款利率, 在低利率水平上拒绝一部分贷款要求, 这就是信贷配给。信贷配给理论从根本上解释了中小企业融资难的现象, 不只是中小企业, 其他企业也会或多或少地面临资金需求得不到满足的状况。

2.2 自身治理结构不完善

从产权制度来看, 随着, 现代化公司的出现, 大型企业很多实行现代经理人制度, 作为职业经理人, 通常是通过参与公司经营来获得固定报酬。再者, 经理无法像股东一样通过分散投资而降低风险。所以经理常常存在着更高的风险规避倾向, 而这种对风险规避的态度体现在公司运营层面上, 就有效地制约了股东可能存在的道德风险行为。而我国的中小企业, 大多都存在着“内部人控制”这种现象, 经理直接掌握着企业的控制权, 缺乏企业所有者和经理之间的相互约束, 这导致了信息披露不规范、不真实, 内部职责不分, 财务混乱等。这种不健全的治理结构让外部投资者很难掌握企业的真实信息, 严重的信息不对称增加了中小企业的道德风险, 成为了遭到银行信贷排斥的主要原因。

从经营规模来看, 中小企业经营规模小, 盈利能力有限, 竞争力弱, 抗风险能力差。而随着我国越来越密切的参与国际分工, 中小企业也难免将自身暴露在国际经济的不确定性中。尤其是当经济萧条时, 中小企业面临巨大的经营风险。这样, 银行在提供贷款时, 也在所难免地会选择一些抗风险能力强的大企业。

2.3 信贷的交易成本高

中小企业的贷款一般具有频率高、数额小、使用急等特点。而从商业银行的角度来看, 银行信贷具有明显的规模效益。不论贷款数额的多少, 银行都会按照相似的程序进行审核、调查、评估, 这些的操作成本是所差无几的。所以贷款规模越大, 单位信贷的交易成本会越低。而银行为了节约成本和自身的盈利, 会更愿意将资金“批发”给盈利状况好的大企业, 而不愿“零售”给中小企业。

随着大型银行全能性的增强, 业务渠道的扩展, 范围效益也会得到突出体现, 而大企业对金融机构的各种多样化服务, 较中小企业的需求更大, 例如金融咨询、现金管理和经营类服务等。这就使银行在提供信贷时, 尤其是在资金紧张, 存在明显的买方市场时, 会优先考虑和自身业务往来密切的大企业。因为在其他业务的开展过程中, 已经相当程度地获得了这些客户的信息, 其他相关信息的获得也更加容易, 有利于降低信贷的交易成本。

2.4 资本市场发展不成熟

首先, 在我国证券市场上的中小企业股权、债权的融资是一直受到国家限制的。即便是“新三板”, 这一市场也主要面对的是高科技、高新技术的中小企业, 而我国的中小企业大多数并不是高科技企业, 注册资本和盈利能力有限, 项目周期短, 所以仍不适合在“新三板”市场上市。而证券市场的法规不健全, 又加剧了信息不对称的程度, 使得投资者很难了解中小企业的真实经营信息和成长前景, 造成了逆向选择的现象。

其次, 缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构的支持。虽然我国已有遍及城乡的农村合作信用社、城市商业银行, 但由于自身的经营管理水平不高, 发展能力有限, 也无法独自满足中小企业融资的需求。

最后, 风险投资发展缓慢。风险投资, 是指职业投资者将资本投入到新兴的, 具有良好的潜在竞争力和发展前景的企业, 主要是高科技企业, 对其进行股权投资和经营管理监控, 分享其未来收益。而我国风险投资的发展相对滞后, 相关法规的建设也不健全, 所以中小企业还不能通过风险投资有效解决融资问题。

3 解决中小企业融资问题的对策

3.1 完善中小企业治理结构

一方面, 中小企业要进一步明确产权制度, 只有明晰的企业产权才能让中小企业管理者对自己的行为和企业的未来发展负责, 具备强烈的诚信意识。建立适合自身情况的组织结构, 不断创新管理制度, 加强财务管理并进行准确的财务披露, 降低银行贷款的信息成本, 尽可能地降低投资者由信息不对称带来的风险。另一方面, 增强银行对企业的约束力。首先要强化中小企业对企业信用的意识, 从商业信用、财务信用、融资信用、纳税信用等入手, 加强企业信用体系建设。其次要建立强有力的破产制度, 保障贷款合同的履行。既能对恶意借款人进行惩罚, 使债权人得到公平的清偿, 又能对诚信的债务人进行合理的保护。

3.2 加强银企合作

纵观各国的金融体系, 银企关系比较典型的有美国、德国两类。最主要的区别是前者不允许银行对非金融类公司持有股份, 而后者允许银行直接对企业持股。在以美国为代表的市场性银企关系体制下, 银行和企业双方的交易选择都很灵活, 银行可以通过分散化投资降低和避免被企业的经营风险, 银行资金的利用率也因市场竞争而得到了提高。然而这种市场性银企关系的特点是银企保持着短期的契约关系, 信息不对称相对严重, 银行较难了解到企业的全部信息, 对监管要求高。企业也为了获得银行贷款, 致力于提高短期效益, 这样不利于其自身的长远发展。以德国为代表的被称为企业性市场关系的主要特点是银企双方合作关系的固定性强。这种关系更依赖于相关的配套法律和银企合作传统, 而且在一定程度上降低了银行资产的流动性, 可能导致经济效益的降低。然而, 在经济低谷时, 银行可以起到强有力的援助作用, 从而稳定经济波动对企业发展的影响。经过一系列的调整、变革, 国际上的变化趋势是混业经营的超大银行日益体现出企业性银企关系, 未实现产融结合的中小金融机构沿袭市场性银企关系。鉴于我国中小企业信用缺失, 企业数量庞大、分散广泛等特点, 在中小企业中应以构建市场性银企合作模式为主, 企业性合作模式为辅。银企合作的市场化, 双方选择的灵活性, 有利于建立起一套统一的中小企业评价机制和信用规范, 淘汰信用不良的恶意借款人, 保护信用良好者;而部分金融机构可有选择地挑选那些在发展过程中表现出强劲市场竞争实力的企业, 进行长期合作, 有助于促进有潜力企业的迅速成长。

同时加强中小金融机构建设。目前, 我国民营银行少, 股份制中小银行也不多见, 难以满足中小企业的贷款需求。国家可以降低民营资本进入金融业的门槛, 并制定相关法规政策, 合理地对民间资本进入金融业提供引导。另外, 国家可配以建设起政策性中小银行, 用来扶持中小企业的发展。

3.3 成立中小企业基金

风险投资在我国的引进已经历了很长一段时间, 在理论和操作上可以说是比较成熟的一种融资方式。发展风险投资, 有利于推进高科技型中小企业迅速成长, 优化治理结构, 提高竞争能力。大力发展风险投资基金已成为各地在解决中小企业融资上的共同选择。

担保基金和担保机构在增加中小企业融资上具有重要作用, 担保体制的健全有利于降低银行面临的风险, 因而能使中小企业获得贷款更容易, 还能对风险进行有效的防范。

3.4 拓宽融资渠道

银行信贷、担保这些间接融资手段很难从根本上解决中小企业的融资问题, 最重要的是建立起能长期、稳定地为企业提供资金来源, 并具备相当风险承受能力的股权融资方式。我国的“创业板”、“新三板”为解决优质中小企业融资提供了很好的思路, 但仍不能满足中小企业巨大的资金需求。应进一步延伸创业融资的筹资功能, 建立严格的信息披露, 完善上市、退市制度和公司业绩评价机制, 对中小企业给予一定财税扶持, 帮助优质企业上市融资。

参考文献

[1]杨丰来, 黄永航.企业治理结构、信息不对称与中小企业融资[J].金融研究, 2006, (5) .

[2]袁海博.对我国中小企业融资难问题的研究与思考[J].经济视角, 2010, (2) .

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇3

关键词:保理业务;中小企业融资难;政策;建议

国际保理业务,又称保付代理业务,是指出口商以赊销、承兑交单等方式销售货物时,保理商买进出口商的应收账款, 并向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等的综合金融服务。近年来随着日益激烈的国际贸易竟争,国际贸易买方市场逐渐形成。由于保理业务能够较好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题,因而在欧美、东南亚等地日渐流行,在世界各地迅速发展。保理业务最初作为国际贸易融资方式而产生,但其应收账款管理这一本质决定了保理作为一种融资方式同样可以应用于国内市场。由于应收账款是一种预期可能实现的债权,而且变现能力强,因此,销售商可以将其作为抵押从银行进行融资,不需要走繁琐的贷款程序。

目前,我国已注册中小企业超过800多万家,占我国企业总数的99%以上,其工业产值和实现税利分别约占全国总体的60%和40%,提供了大约75%的就业机会。银行保理业务作为一种综合性的金融服务,能有效解决中小企业客户营运资金及信贷管理方面的需求,对快速解决产品营销过程中所产生的应收账款占用企业资金的问题具有重要现实意义。

一、我国保理业务的现状

2007年,我国保理业务总量已达330亿欧元,比2006年增长了1.3倍。国际保理商组织亚洲区副主席曹东指出,由于我国出口贸易基数巨大,在未来10年内,我国保理业有望进入超常规发展期,可以形成一个年规模超过1000亿美元的新兴产业。具体来讲,我国保理业务具有以下几个特点:

(一)国内保理商业绩连创新高

以中国银行为例,该行国际保理业务量从2000年的0.24亿美元激增至2007年的85.26亿美元,国内保理业务量也从最初的1.8亿元猛增至538.54亿元,年均增长率分别高达131.4%和72.6%。同时,保理产品线的收益率也始终保持着高增长态势,2007年中行保理业务收入较2006年同比增长近150%,在各项贸易融资产品中遥遥领先。根据国际保理商联合会(FCI)的统计,中国银行去年以9.92亿美元的出口双保理年交易量在229家F C I会员中位居第二,并创造了FCI历史上单月出单量最高的纪录。2008年伊始,中国银行更是以出口双保理业务量成功跻身世界首位的佳绩令全球保理界瞩目。

(二)国外保理商瞄准中国市场

荣获国际保理商联合会(FCI)颁发的2007年度出口保理业务增长大奖及市场推广大奖的星展银行于2008年初表示,将进一步拓展中国内地的保理业务市场。星展银行自2007年开始在珠三角开展保理业务,并于今年4月在上海推出保理业务,其后还将陆续在国内其他地区的分行推广。

(三)规模迅速扩大但仍相对落后

近两年,随着社会对保理认知程度的提高,我国的保理业务量也成倍增长。但是与我国GDP增长、国内贸易和进出口贸易总量增长水平都是不相适应的;与欧美發达国家相比,不仅在绝对数量上,即便在相对发展水平上,还存在着较大的阶段性差距。在绝对数量上,我国保理业规模不及英国的1/40。在亚洲市场上,也只有日本和中国台湾保理业务量的7.5%和16%。

(四)国际和国内保理业务发展不平衡

目前,我国商业银行都在争相优先发展国际保理业务,相比之下,国内保理业务的发展相对滞后。由于我国的企业信用体系尚不健全,在一定程度上制约了国内保理业务的发展。

二、运用保理业务解决中小企业融资难具有的优势

在我国现阶段,保理业务实质是商业银行买断企业的应收账款,具有无追索性、提供综合性金融服务的特点。商业银行运用保理业务解决中小企业融资难具有如下优势:

(一)资金优势

中小企业应收账款单据由商业银行买断后,保理商会立即或按约定的时间将货款交付中小企业使用,可得到货款额80%以上的价款,且利息及承购费较少,避免了资金占压,加速了资金周转,有利于企业的生产和经营。

(二)改善了中小企业的财务状况

中小企业若自己拥有巨额应收账款,由于应收账款随时都可能转化为不良债权,从而恶化中小企业的财务状况,若把应收账款卖出,则在保证资金流动性的前提下,既减少了应收账款,又不会加大负债比率。

(三)可以得到商业银行的多种服务

保理业务是商业银行对中小企业的一揽子金融服务,具有服务的综合性,中小企业可以通过保理业务享受商业银行技术、信息、咨询等多方面的服务,以了解市场和竞争对手的情况,提高其竞争力,降低了违约风险和金融风险,从而有助于中小企业的融资。

(四)转移风险

中小企业应收账款由商业银行买断后,这批应收账款就具有无追索性,即使买方到期不还货款商业银行也不能向应收账款的卖方行使追索权,即中小企业把不能收回货款的风险转移给了商业银行,由商业银行承担信贷风险。

三、我国保理业务的开展与中小企业融资难之间的矛盾分析

银行保理业务在国内中小企业开展中,要求企业必须具备相当苛刻的条件,受到了相当多的限制。

(一)保理商运作模式单一

从世界范围来看,主要的保理经营模式包括独立保理公司、金融或银行集团内的保理子公司、银行内的独立部门以及银行内的贸易融资部门。当前,我国开展保理业务的机构以银行为主,包括国有独资商业银行、股份制商业银行和区域性商业银行。单一模式的保理商不利于业务的推广,同时在授信机制、风险控制和服务水平等方面也受到一定程度的制约。

(二)国内保理业务发展的社会信用机制不健全

我国现处于经济转轨时期,社会信用意识淡薄,未健全个人和单位信用评级制度。社会信用机制不健全增加了银行资信调查的难度。由于征信数据的缺失、信用监管的缺乏、社会信用意识的滞后和企业信用信息的透明度低等因素,银企间的信用资源分离,给银行资信调查带来一定困难

(三)目标客户选择不准确

在发达国家中小型企业一直是保理商的重要客户,这一点在我国恰恰相反,国内银行往往是针对大型甚至超大型企业,国际保理业务与信贷之间仍然是一种相互替代的关系,银行信贷总量并不会因为开办保理而明显增加。当前我国的保理业务过于集中在大客户,已显现出明显的弊病。

(四)国内保理业务相关法律法规不完善

目前,我国对保理业务尚无专门的法律规定或司法解释,各商业银行在保理业务的操作实践中主要参照《合同法》、《担保法》和《物权法》等法规中相关条文,缺乏统一的规范和标准,使得各商业银行在开展保理业务时面临不确定性,这在一定程度上制约了保理业务的发展。

(五)国内保理业务流程不规范

在资信调查阶段,国内保理业务主要参考的是商业银行信用贷款的资信调查模式,并没有根据保理业务的特性形成一套适用于保理业务的资信调查方法。在审批阶段,有些商业银行的审批权限过低。中小企业贷款的审批通过率偏低。

(六)国内保理业务缺乏风险转移机制

国外保理商做“买断”应收账款保理业务,为了降低其信用风险,一般都要与保险公司合作。但目前国内保理业务尚无保险公司为商业银行开展“无追索权的应收账款转让”业务提供保险。这也就意味着商业银行必须独自承担可能出现的信用风险,从而使得风险成本增加,实际收益率降低。

(七)没有专门从事保理业务的机构

目前国际上的保理业务大多由专业保理公司从事,其中多数是FCI会员,按相同的行业准则和标准化的业务平台开展保理业务。而在我国,根据人民银行规定,只有银行才能从事保理业务。目前在国内具备FCI会员资格并对外办理保理业务的机构中,都是商业银行。国内商业银行将国际保理业务作为银行业务来办理,其融资规定参照信贷管理办法执行,使企业受制于传统的银行授信额度。

四、创新和发展我国保理业务的政策与建议

(一)建立中小企业征信体系

保理业务是基于三方面信任关系开展的:中小企业与货物买方、中小企业与商业银行、商业银行与货物买方,这三方任何一方的信用出现问题都会使保理业务不能进行,甚至会扰乱金融市场经济秩序,因此,必须加强信用体系建设。加强中小企业的信用建设,防止债权转让陷阱,可仿照美国的做法,建立中小企业信用咨询系统,利用网络技术通过一定方法搜集中小企业的信用信息并公开,随时供商业银行进行查询,防止企业的欺诈、瞒骗等行为。

(二)建立保理保险制度

目前由于没有保险公司为保理提供保险,银行必须独自承担可能出现的信用风险,风险相对较大。可以借鉴欧美地区保理商的做法,加强商业银行与保险公司的合作,开展保理业务保险,在规范运作的基础上积极有效地防范和转移风险。

1.商业银行在为中小企业进行保理时,向保险机构缴纳保险费,保险公司在通过实地调研后给予商业银行保险。

2.实行比例保险制,即保险公司在为商业银行的保理业务进行保险时,不实行全额保险,而是按照商业银行所承包的金额承保一部分,如50%~80%,这样可以防止商业银行认为有了保险就可以不顾一切地承保中小企业的债权债务,造成较大的风险。当然,保险比例也不能过低,否则保险就没有必要了。

(三)健全完善法律法规

大胆地引进国际上已有的公约和惯例,尽快出台保理业务管理法规和具体执行细则以及操作规程,加强保理业务的现场监管和风险防范。一是与银行法律同步,参照国际惯例,制定出一份全国统一的严格的具有法律效力的《保理业务协议》,从而有效保证保理业务的顺利发展。二是金融监管当局要依据《国际保理公约》和《国际保理业务惯例规则》,尽快制订出符合我国国情的保理业务管理法规和操作细则。

(四)力求保理業务模式多样化

银行附属保理公司是当今全球保理业的主流模式,非银行专业保理公司也是我国保理业发展的主要趋势。因此,在当前经济形势下,我们应该借鉴国际经验,创造有利的政策环境,鼓励多种保理经营模式并存,允许商业银行投资设立独资或合资附属保理公司开展保理业务。

同时,可以建立和发展专门针对中小企业的保理公司,在保证风险可控的基础上适当降低信用门槛,为其提供更多融资服务。

(五)商业银行应转变经营思路,完善业务操作流程

在充分利用现有资源的基础上积极与信用水平高、经营状况好、产品适销对路的中小企业开展业务并建立长期的业务往来。并根据业务的实际开展情况,不断完善国内保理业务的管理办法操作规程和会计核算办法等相关制度。在保证风险控制的基础上简化审批程序和环节,扩大分支机构对中小企业国内保理业务的审批权限,强化国内保理业务的贷后管理力度,加强对应收账款的跟踪管理和买卖双方的日常风险控制。加快保理业务电子化水平,提高信息传递的准确性和快捷性,充分发挥保理业务便捷、快速、及时的业务特色。

(六)创新建立国内“行业信用协会”,制定行业规范,加强中外合作

建立保理“行业信用协会”或强化银行业协会在保理业务方面的职能,制定严格的行业规范,促进会员间交流。第一,通过会员之间的信息交流,增加对行业信用以及经营规范行为的认同感,加强行业内联系协作,共同防范风险。第二,通过协会规范会员的经营行为,避免恶性竞争,维持市场秩序,利用其有特定的渠道将会员行为的信息在会员之间传递与交流,使会员在市场中形成信誉约束,从而使其经营行为协调一致。第三,通过组织协会会员开展国际交流,引进先进经营理念和管理方法,建立独立的风险评估和防范机制,提高会员国际竞争力,促进全行业的健康、有序、协调和快速发展。

(七)加大宣传力度,积极推广保理业务

一方面国内商业银行应抓住机遇,增强创新意识,将保理业务纳入银行的整体营销战略之中,可利用广泛的分支机构网络以及通过报刊、广播、电视等传播媒介,进一步加大对保理业务的宣传和营销力度,并通过开办企业培训班、上门宣传、实施尝试期优惠费率等手段,让更多的企业选择保理业务。

(八)调整现行监管政策

中国人民银行、财政部、银监会和国家外汇管理局等各个部门应参考《国际保理通用规则》,结合我国法律基础和保理业风险特征、发展现状及趋势,对监管政策进行协调,不断修改和完善相关监管政策,制定出专门的保理监管政策和指引,切实解决上文提及的问题,规范保理业务的操作和管理,推动我国保理业的持续、健康发展。

参考文献:

[1]赵弈.我国保理业的现状及对策建议[J].中国科技投资,2006,(6).

[2]张星.国内保理业务发展中存在的障碍及对策[J].黑龙江金融,2008,(3).

[3]黄玉书.促进中小企业保理融资的对策探析[J].商场现代化,2008,(8).

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇4

近几年，政府相关部门构建多元化、多层次金融服务体系，多渠道化解中小企业资金供求矛盾。与以往相比，小微企业贷款无门的问题有所改善。据省金融办资料显示，截至2012年末全省462家小额贷款公司贷款余额331.5亿元，同比增长27.4%，其中小企业、个体工商户和农户三类贷款占全部贷款的86.2%；融资性担保机构在保余额突破1100多亿元，其中中小微企业融资担保责任余额超1000亿元，占比97.8%。但在调查民营企业生产经营遇到的困难中，“缺资金”列第一位，认同度为53.5%。

一、小微企业融资难现状

目前企业在融资方面存在的突出问题是“融资贵，贷不起”。国有商业银行仍然存在“扶大不扶小”的偏见，对小微企业“短、少、散、快”的资金需求无法提供有效供给。中小企业只有转向小额贷款公司、民间借贷等途径，形成了事实上的贷款利率双轨制。据调研，小微企业贷款的综合成本费用率为10%以上的占75.5%，有17%的企业的贷款成本在12%以上。股份制商业银行贷款的年利率是12-15%，企业所贷资金，50%为现款，另一半是承兑汇票，或者全部是承兑汇票，再加上各种费用，实际资金的使用成本更高。另外有不少企业反映，小额贷款公司在缓解小微企业融资矛盾的同时，推高了资金的使用成本，充当了“影子银行”。不少实 1

力较强的大企业在国有商业银行获得利率较低的贷款，再通过小额贷款公司转贷给小微企业，获取利差。

二、小微企业贷款难的原因分析

（一）小微企业旺盛的资金需求与银行机构信贷供给不足之间的矛盾。小微企业普遍原始资本积累不足，随着企业的逐步发展壮大，对资金的需求极其旺盛。受成立时间短、盈利水平低等因素制约，其内源融资能力有限，故而许多小微企业都有通过银行机构借款进行外源融资的强烈需求。而近几年，我国实行稳健货币政策，市场流动性收紧，央行和监管部门对银行机构实行严格的信贷规模控制，银行机构信贷投放（包括对小微企业的信贷投放）不足，与小微企业发展旺盛的资金需求形成强烈的反差。

（二）小微企业经营高风险性与银行机构信贷资金安全性之间的矛盾。相对而言，小微企业生命周期短、破产率高、抗风险能力差，并且小微企业普遍缺乏有效的还本付息保证和风险分担机制，包括可提供的抵押担保不足等，导致其获取金融支持后，在生产经营过程中遇到的风险、形成的损失极有可能通过信贷环节转嫁给银行机构。

（三）小微企业高分散和高成本性与银行机构资本逐利性之间的矛盾。小微企业具有规模小、数量大、分布广的特征，资金需求“短、频、急”，银行机构向小微企业经营等量收息资产较其他贷款对象而言需付出更高的营运成本。另外，大多数小微企业没有规范的财务会计报表，内部的监督制衡机制也不够完善，由于信息不对称，银行机构为防止资 2

产风险，要么放弃交易来避免逆向选择，要么加强监管来规避道德风险，两者的最终结果都将导致小微企业信贷市场的萎缩或交易成本的增加。

三、破解小微企业贷款难问题的建议

1、明确金融机构小微企业贷款占比要求。分机构类别提出小微企业贷款占比要求，将各金融机构对小微企业的信贷投入实行量化考核，达到一定规模，政府给予奖励。如大型商业银行对小微企业贷款占比不低于30%；全国性股份制商业银行不低于40%；城市商业银行不低于50%；农村合作金融机构不低于70%；村镇银行不低于85%。

2、建立小微企业融资服务体系。积极稳步发展村镇银行、小贷、担保公司等小型金融机构，打通民间资本进入金融业的通道，建立广覆盖、差异化、高效率的小微企业金融服务机构体系。通过建立小微企业融资信息网，扩大金融服务网点覆盖面，积极谋划各金融机构在工业园区，经济强镇的布点问题，切实降低企业与银行等金融机构及准金融机构信息不对称所导致的无法借贷问题。

3、推进金融产品创新。小微企业虽然无抵押、少抵押，但是生产经营稳、管理灵活。围绕这一特点，引导银行业金融机构积极开发适合小微企业的金融产品，鼓励围绕小微企业、“三农”和个人创业等融资需求实际，加大商标权、专利权、集体土地使用权质押等金融创新产品试点推广，持续开展各类金融产品创新工作。建议对成功开展首单业务、贷款利率不上浮，并及时投放至企业的银行业金融机构，分别 3

予以奖励。对同时成功开展多项业务的银行业金融机构，可按产品创新种类分别奖励。指导保险业金融机构创新小微金融产品，推出小额贷款信用保证类保险业务，为小微企业提供增信和贷款便利。

4、推进“增信式”和“分段式”还贷方式。针对民营企业因贷款期限错配、新担保机构难落实及民间融资成本高等现状引发的还款难题，推出“增信式”、“分段式”两种流动资金贷款还款方式，缓解小微企业周转快、还款难、成本高、期限错配等根源性问题。其中，“增信式”模式主要针对符合条件的优质小微企业或基于实体、经营前景良好但暂时出现流动资金紧张的小微企业，在原授信额度基础上，通过增加一部分专用授信额度的贷款，并在合同上明确该贷款用于归还其他借款合同项下到期的流动资金贷款；“分段式”模式主要支持生产周期和回款周期较长，在贷款使用前期主要为投入期、后期回款较为集中的小微企业，合同项下贷款期限被灵活分为两个阶段，第一阶段不还本，第二阶段分期还本，并延长至2或3年。

5、探索信用贷款试点工作。在坚持风险可控的前提下，重点选择成长性、科技型、环保型等国家产业政策重点支持的小企业作为试点对象，大力推广信用贷款试点，试行免抵押、免担保。其做法不受银行权限和额度限制，不仅有助于缓解小微企业贷款难、助推企业及实体经济发展，也有助于促进银行转变“唯抵押论”的信贷理念，提升自身经营管理能力。

6、建立健全小微企业融资担保体系。建立以省信用担保集团为龙头的再担保服务体系，在银行、小微企业、融资担保公司之间构建新型风险共担机制。加强对全省各级国有担保机构的管理考核，促使其降低融资担保费率，提高风险容忍度，更好地发挥为民营企业提供政策性金融服务的作用。

7、鼓励、支持、培育网上融资。建立健全安徽金融网络平台，全省中小企业可借助网络平台发布融资需求，银行可在第一时间获取企业融资信息，并立即指派信贷员深入企业作进一步调查，在指定工作时间内给予企业回复。同时，引入规范的专业担保公司参与，对抵押担保有困难的企业可直接在网上洽谈、合作，促进企业融资对接。

如何有效解决中小企业融资难问题 篇5

一是中小企业自身的缺陷表现在大多数中小企业规模小、成立时间短、抗风险能力较差，不能提供银行贷款所需的抵押担保条件，再加上财务管理和经营管理不规范，导致其经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险。另外，我国中小企业总体信用状况较差，一些中小企业存在逃避银行债务、多头抵押等情况，资信等级不高。

二是商业银行的经营理念和方式不利于中小企业。首先商业银行经营的首要原则是盈利。中小企业贷款具有金额小、期限短、频率高等特点，商业银行对中小企业的贷款管理成本相对较高。与此同时，中小企业本身一些固有的缺陷，使银行对其贷款抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难。其次，随着银行对信贷风险控制的不断加强，大部分银行对中小企业的资信认定主要是以大企业的指标作参照，许多中小企业也就很难达到发放贷款的要求。

三是我国相关的扶持体系一直滞后，主要表现在银行信贷或资本市场歧视，缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构，通过发行股票和债券融资渠道不畅通，国家未建立起完善的社会信用体系，风险投资机制建设滞后等方面，从而导致中小企业外源性融资比重过低，制约了企业的快速发展和做强做大。

中小企业融资难的问题，是一个复杂的系统问题。要解决这一问题，需要我们正确引导中小企业自身健康发展，同时加快金融改革步伐，加大扶持力度，完善相关的政策措施。

要指导中小企业提升自身素质，加强管理，改善自身的融资环境。只有不断加强内部管理，提高自身经营管理和财务管理水平，才能充分利用现有金融工具，更好地使用现有资金，提高资金的使用效率。要规范中小企业自身的经营行为，提高信用程度与经营素质，加强与银行的联系与合作，建立新型银企关系，使银行的信贷支持和金融服务在促进中小企业发展方面发挥更加积极的作用。

商业银行应为中小企业营造公平的贷款环境，调整信贷政策，打破以企业规模、性质作为支持与否的条件，支持中小企业的合理资金需求，遵循公平、公正和诚信原则，逐步提高对中小企业信贷投入的比重。同时，银行应根据中小企业的融资特点，不断进行开发和探索，创造出适合我国中小企业的新的金融产品和服务模式。

要加大推进多层次的资本市场和银行融资体系的建立，着力建设国家支持中小企业创新机制，营造公平竞争环境，促进中小企业产业升级。鼓励民间资本参股地方区域性的中小企业金融机构，大力发展小额贷款公司和村镇银行，建立适合中小企业需求的多层次的金融服务体系。建立多层次的、专门为中小企业服务的中小资本市场体系，积极发展企业债券市场和长期票据市场，丰富资本市场的交易品种。进一步完善中小企业信用担保体系，加大对担保机构的投入，支持地方通过各种渠道建立地方的中小企业的担保机构和再担保机构。将中小企业纳入国家创新政策体系，并加大政府对中小企业的资金扶持，同时制定和落实促进中小企业产业升级的税收政策。不断健全和完善有利于中小企业健康发展的政策法律环境，为中小企业的发展提供保障。

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇6

发布时间：2009-5-12信息来源：

[摘 要] 当前制约我国中小企业发展的因素很多，其中，融资难是主要的“瓶颈”之一。针对我国中小企业融资难的现状，分析其原因，指出要解决这个问题，就必须进行制度创新，重建信用，加快金融深化，大力发展中小金融机构等。

中小企业作为国民经济的活动源泉和持续稳定发展的重要支持力量，在扩大就业、提供社会服务、推动科技发展、支持经济增长等方面发挥着举足轻重的作用。改革开放以来，特别是社会主义市场经济体制确定以来，我国中小企业发展迅速。然而，在目前的社会经济环境下，诸多因素制约着中小企业的发展，其中，融资困难就是一个突出的问题。

一、我国中小企业融资现状及存在的问题

1997年以来，我国宏观金融政策已经开始为中小企业拓宽融资空间。中小企业融资的总规模有了很大提高，融资结构也发生了很大的变化，但从目前的融资渠道与融资方式来看，我国中小企业的融资仍存在很大制约。

1.自筹资金满足不了中小企业扩张投资的有效需求

中小企业在初始创业阶段几乎完全依靠自筹资金，绝大部分初始资金都是由主要的业主、创业成员及家庭提供的。在创业后追加投资时，自筹资金仍是中小企业发展扩张的主要资金来源。目前，我国中小企业主要靠内部自我积累融资，滚雪球式发展。在全部资金来源中，自筹资金高达66.6%，其中城镇个体经济自筹高达93%，联营经济达54.18%，股份制经济达53%。绝大部分乡镇企业、私营企业等中小企业主要通过向职工亲友借债集资，内部股份募集，职工股份的红利转为股本等民间渠道来筹集中长期投资。由于我国的中小企业多数为劳动密集型的企业，平均利润水平不高，仅仅依靠利润留成来作为企业的主要资金来源，远远无法满足企业投资发展的需要。这种状况不仅给我国中小企业生产和再生产的资金所需带来困难，而且会失去许多市场机会，在竞争中处于不利地位。

2.金融信贷供给远远满足不了中短期投资的有效需求

尽管中小企业在创办时大部分资金来源于自我积累和自筹，但是仍有50%以上的企业离不开金融机构的贷款，在生产运营过程和扩大投资时对金融机构的需求更加强烈。由于各种因素的制约，中小企业要想直接从资本市场上获得资金或者风险资本较难，获得外来资本除进行私人借贷外，在很大程度上需要从银行等金融机构贷款。国家统计局曾对我国中小企业的基本情况进行了一项调查，在被调查的312个样本中有81.35%的企业获取外部资金的主要渠道是通过银行贷款。而在获得人民币短期贷款方面，有81.99%、47.27%与30.87%的企业分别是通过国有商业银行、农村信用社与城市合作商业银行获得的。也就是说，与其他融资渠道相比，中小企业得到银行贷款的可能性更大一些。所以形成了目前我国中小企业对银行贷款的依赖性比较大这种情况。但即使这样，还有许多中小企业因得不到银行贷款而濒临破产倒闭的境地。

3.股权、债券融资满足不了中长期的有效需求

与银行信贷相比，资本市场对中小企业的开放程度更低，正规的股票债券融资渠道满足不了中小企业的多层次的直接融资需求。中小企业需要与其资本结构相适应的资本市场。然而，目前的资本市场缺乏层次性，各类融资渠道更加适合大型企业的需要，而绝大部分中小企业则不可能通过资本市场筹到资金。无论是股票市场还是债券市场，它都规定了企业进入的最低门槛，如要进入沪深两地“主板”市场发行股票，其净资产不得少于6000万元，最近三年要连续盈利等，而要发行债券，其发债主体的净资产不得少于6000万元，平均可支配利润足够支付全部债息。按照这样的条件，绝大多数中小企业是不可能发行股票或债券的，因此，我国中小企业要想通过资本市场筹到资金可以说是难之又难、少之又少的。

二、我国中小企业融资难的原因分析

造成我国中小企业融资难的原因是比较复杂的，既有中小企业自身内部的原因，也有社会经济环境外部的原因。具体有以下几个方面：

1.中小企业自身的产权障碍

产权问题是影响中小企业融资的一个内部原因。城镇国有（集体）中小企业（乡镇企业）在改革过程中同国有大企业一样，面临着严重的产权归属和重新界定问题。这些企业创立的初期大都没有确立明确的产权关系，不清晰的产权使众多企业在经营一段时间之后缺乏后继资金的支持，在内部融资不足的情况下，地方政府便以行政方式强令地方中小金融机构（城市银行、信用社等）给予资金支持。随着几年前中央政府开始对地方中小金融机构进行治理整顿，许多不规范的中小金融机构被撤掉，我国众多的中小企业很快便陷入了融资困境。而国有商业银行企业化改制后，商业银行的地方分支机构摆脱了地方政府的控制，对那些产权不明，责任不清的中小企业不再盲目贷款，从而加剧了我国中小企业群体的融资困境。

民营或私营的许多中小企业，在创建过程中出于种种利益上的考虑，往往采取挂靠集体，合资合作或投资入股等等方式，与当地政府部门存在千丝万缕的联系，不同程度存在着机器设备等固定资产的所有权，房屋等不动资产所有权以及土地使用权等产权不明的状况。产权的不明晰使这类中小企业无法将产权进行抵押，即使是发展前景再好的企业，也很难从银行获得贷款支持，同时，由于这类企业内部融资能力有限，所以发展资金不足将长期困扰着这些企业。

2.中小企业自身的信用缺失

中小企业经营者普遍素质不高，企业公信力不足，信用水平低下是影响中小企业融资的另一个内部原因。我国中小企业信用意识淡漠、信息批露意识差、财务信息虚假、财务管理水平低、报表帐册不全、一厂多套报表等等现象普遍存在；赖帐、通过各种手段逃废银行债务的现象屡见不鲜。凡此种种违背市场经济交易规则的不信用行为，极大地挫伤了银行对中小企业提供信贷服务的积极性，势必造成银行对中小企业的“惜贷”行为。特别是在国有商业银行已经企业化改革的今天，中小企业当前所面临的融资困境在某种程度上可以说是自身信用缺乏的必然结果。因为企业化改制之后的商业银行必须按照市场经济规律的要求，以自身效益最大化为主要经营目标，没有义务再去承担各级政府的所谓“政策性”责任，不问效益地为中小企业提供融资服务。而众多的信用较差的民营中小企业由于信息不对称，也无法从银行获得进一步发展所需要的资金。

3.金融体制存在对中小企业贷款的制约

从金融体制的角度看，制度供给不足是造成中小企业融资困境的一个重要外部原因。我国现有的以四大国有商业银行为主体的高度集中和垄断的金融体制，“天生”就不适合，也不可能为中小企业提供金融服务。这是由我国的经济体制和经济结构决定的。国有大企业对国有商业银行的资金需求已经演化成一种刚性依赖，国有银行虽然已经进行了企业化改制，实际上仍然要承担部分“政策性业务”，完全按照利益最大化要求运作是不可能的，也是不现实的。这样，国有商业银行和国有大企业形成一种事实上的相互依赖关系。而国有商业银行和中小企业之间是绝对不可能形成这种关系的。同时，随着近几年银行企业化改革力度的加大，四大国有商业银行经营策略进行了重大调整，上收了信贷管理权限，极大地削弱和限制了基层商业银行向中小企业拓展业务的能力。

三、解决我国中小企业融资难的对策建议

1.制度创新，加快中小企业产权明晰化

产权明晰是现代企业发展的基石，是市场机制得以按其自身规律运行的关键所在。应贯彻十六大精神，首先“深化集体企业改革”。对于历史上形成的集体企业，要通过清产核资，分析投资关系、历史演变过程等，按照现代企业制度的要求加以规范；对于新建立的企业，从一开始就要明确投资关系，按照现代企业制度的要求设立，避免产权关系不清。其次是大家认为产权关系最清楚的私有企业，其实产权关系也并不像想象的那样“小葱拌豆腐”。只不过一些私有企业产权关系不明晰的问题，其表现形式比较特殊。私有企业大多采用的是家族式的产权制度，整体看，具有封闭性，其产权的外部边界是清晰的，但内部关系比较复杂，有的很不清晰。私有企业往往在创业之初，缺乏资金，靠亲朋好友等凑钱，很多情况下，没有明确的契约，甚至是借贷还是出资都不明确，为今后企业的发展埋下了隐患，严重地影响了企业的发展。民营企业发生产权纠纷的例子不在少数。因此，中小企业也存在明晰产权和建立现代企业制度的问题，需要在不同家族成员之间明晰产权，按照现代企业制度的要求加以改组和规范。实现产权的社会化，有条件的中小企业可以改造为股份有限公司，甚至是对社会公开发行股票的上市公司。

2.体制创新，大力发展中小金融机构是关键

大银行很难做小贷款是世界的通例，完全依靠我国国有四大银行的商业信贷途径支持中小企业发展是不可能的。要解决中小企业贷款难问题，重要的办法就是加大我国银行体制的创新，大力发展面向中小企业的中小金融机构，将民间金融作为中小企业融资的重要补充。

解决我国中小企业融资难的问题，不仅要把眼光集中于银行信贷、抵押担保、风险投资、二板市场等，而且还要特别关注各种非正式金融市场。例如股权的柜台交易市场、场外市场、民间信贷、以及民间的非正式的风险投资等活动。对于中小企业来说，在发展初期，非正式金融市场和非正式金融机构所起的作用往往高于正式的金融市场和金融机构。日本很重视利用民间金融，专门为中小企业融资的民间金融机构有相互银行、信用金库、信用合作社等。这些民间金融机构合作互助性强，其中后两家采用会员制。尽管从整体上对中小企业的贷款比例不大，但他们多为本地中小企业服务，熟知地区情况；能根据企业的具体要求，采用多种服务形式。民间信贷主体

是地方性的信用社。这类银行的定位较为灵活，与中小企业信息相通，与中小企业一同成长，对企业的经营及背景信息较为熟悉，信用调查成本相对较低。如浙江台州等地区创立的金融社区服务模式，使得民间金融机构的服务深入到众多的中小企业，形成了企业与金融机构“双赢”的局面，目前在存贷款总额上都大大超过了国有银行，而且信贷资产质量非常优良。我省也应借鉴学习这种做法，大力推进发展民间金融，缓解中小企业融资难的问题。

3.重建信用，构建信用担保体系是条件

在我国目前中小企业信用透明度不高的情况下，通过担保机构为中小企业融资提供信用担保服务，是解决中小企业融资难的重要条件。但我国中小企业信用担保体系在发展过程中也面临一系列的问题：比如说信用担保机构资本来源渠道单一；信用担保机构承担了过多的风险等。因此，面对这些问题，我国在建立完善中小企业信用担保体系时，应主要从以下两个方面着手：一要鼓励民间资本参与担保，建立多层次的中小企业信用担保体系。目前，我国担保机构力量还是较为薄弱，而且各自为战，不成体系，不能发挥担保机构在扶持中小企业发展方面的应有作用。应当加大对担保机构的政策支持力度，从市场准入、税收、资信共享等方面提供支持。不仅要设立政府出资的担保机构，更重要的是制定相关鼓励政策，吸引民间资本积极参与组建各种形式的担保机构，包括商业担保公司和互助担保基金，形成以政府为主导、发挥各方面的积极性、多家共存的局面。

二要建立两级再担保机构，降低担保机构风险。具体模式为：各种形式的担保机构直接面向中小企业，为他们提供融资担保，从银行获得信贷支持，同时，担保机构将所有的担保业务向省级再担保机构申请再担保；省级再担保机构以对区域内的担保机构提供再担保为主要业务，同时负责对担保机构的业务监管和协调等其他事务，省级再担保机构还可以将其承担的再担保业务，拿到国家再担保机构申请再担保;国家再担保机构负责担保行业法律规定的制定、全国范围的担保业务的监管以及最终再担保。由此而来形成“一体三层”的担保体系结构，共同解决困扰我国中小企业发展的融资难问题，促进中小企业的发展。

参考文献:

[1]金晓斌:现代商业银行与工商企业关系论[M].上海，上海三联书店，1997

[2]樊 纲:金融发展与企业改革[M].北京，经济科学出版社，2000

[3]张 杰:中国国有金融体制变迁[M].北京，经济科学出版社，1998

[4]陈晓红等:中小企业融资[M].北京，经济科学出版社，2000

[5]郑 勇:我国中小企业融资难及对策[J].商场现代化，2006(5)

[6]周小茜:中小企业融资难的理论探研——试析我国中小企业融资难的原因[J].金融经济，2007(2)

[7]吴晓鸣:重塑新型银企关系的思考[J].市场论坛，2006（4）

[8]中国银行四川省分行课题组...经济转型时期的银企关系研究[J]，西南金融，2006（1）

[9]陈文汉:我国中小企业融资难的机理分析及政策建议[J].海南金融，2006(1)

[10]刘 炜:解决我国中小企业融资难问题的对策 [J].财会月刊，2006(3)

■ 张 秋

如何解决中小企业融资难的问题 篇7

中小企业在稳定国民经济增长、扩大社会就业、促进企业技术创新、繁荣国内市场和满足人民群众生活需求等方面, 发挥着极为重要的作用。促进中小企业健康发展, 事关经济发展全局。在当前国内外经济形势非常严峻的形势下, 保增长、促就业、扩内需这些都是经济能否稳步增长社会能否长期稳定的关键因素。“中国梦”能否顺利实现, 也与中小企业的发展密切相关。

一个国家的经济活力, 与中小企业的的经营发展状况密切相关。在我国, 中小企业能解决一大批人的就业问题, 是培养造就企业家的重要平台, 是科技创新的重要支撑力量。

中小企业在分散经济风险、调节经济波动、深化经济体制改革、完善市场体系和市场竞争机制、增加财政收入方面发挥积极作用。

目前, 大众创业, 万众创新已成为时代潮流, 中小企业不断涌现出来, 但是中小企业在创办发展的过程中也遇到了一系列的问题, 目前中小企业存在的主要问题有:

中小企业资金少, 规模小, 技术力量薄弱, 创新能力不足, 专业技术人才缺乏, 融资难, 再加之人民币升值速度加快和世界经济衰退、国际贸易保护主义不断抬头, 上述因素都成为中小企业发展的拦路虎, 其中融资难已成为中小企业发展的最大瓶颈。

一、造成中小企业融资难的原因

(一) 中小企业融资难有其本身原因

中小企业与大企业相比由于其自身资金实力弱, 生产经营规模小, 科研经费投入不足, 科研人才缺乏, 很少有自己的技术专利, 创新能力不足, 使得企业在市场上缺乏竞争力。

企业缺乏规范的财务制度, 财务信息透明度低导致企业财务报告可信性大大降低, 使银行、小额公司等金融机构无法清晰了解企业的经营状况。在我国, 还有资信不足, 信息不对称等问题存在, 统一的资信平台缺失, 中小企业信用体系建设滞后。中小企业在成长期, 抗风险的能力比较弱, 要改变发展方式、在经营生产上实现转型升级比较困难。成长性是金融机构最关注的, 也就是说将来是否具有偿贷能力。如果一旦出现了市场的风险, 经营不下去, 这对金融机构本身也是一种风险。企业经营的无论是产品还是服务, 究竟是不是市场有需求的, 这个需求有没有成长性。如果这些问题解决得不好, 企业融资是很困难的。

(二) 中小企业融资难, 也有银行和金融机构自身的考虑

银行和金融机构向中小企业贷款, 把风险和安全性考虑放在首位。商业银行的资金来自于社会千万户的家庭和企业, 如果这些钱出现了风险影响面积会非常大, 所以银行将资金的安全性作为第一衡量的标准。中小企业每次资金需求量小、但贷款融资频率又较高, 导致融资复杂性加大, 融资成本增高, 融资风险较大, 无论是银行还是民营金融机构, 也都需要考量贷款的安全性, 这些无关银行的大小与多少, 也无关是否民营金融机构, 使融资难、融资贵问题突出, 银行贷款很难, 民间借贷利息很高。企业可供选择的融资平台和途径很少, 银行信贷规模缩减, 企业承受着巨大的经营压力, 资金周转困难, 使市场资金需求增大。

(三) 担保公司等中间平台缺失

银行向中小企业提供贷款大都较为谨慎。银行之所以不愿意贷款给中小企业, 主要有两点原因, 即成本高、风险大。遇到经济实力有限的中小企业, 银行与担保公司相互推诿, 担保公司甚至要求反担保。这些程序, 既提高了中小企业融资成本, 也限制了担保行业自身的发展。中小企业信用担保机制不健全。担保机构数量少且运作不规范。

(四) 银行体系和中小企业经营状况不匹配存在错位

首先从所有制角度来看明显不匹配。中国的商业银行大多是国有或国有控股银行, 而中小企业绝大多数是民营企业, 这就使银行体系为中小企业融资多少存在缺失、问题、困难。在对中小企业的信用风险性认定上, 就显得尤为谨慎。其次, 中国银行业长期以来把做大做强作为经营发展战略的首要目标。如果大中小银行都以做大做强为目标的话, 银行体系又怎样能为中小企业解决融资难的问题呢?其三, 银行与企业风险模式错位。一方面, 银行对企业贷款的风险管理越来越严格规范, 而另一方面中小企业的财务指标信用状况不能令银行满意, 两者存在风险模式错位。综上所述, 中小企业要在融资方面得到银行大力支持还有许多的困难和问题亟待解决改善。

(五) 中小企业融资难也有结构性和制度性因素所致

中小企业与大企业相比, 资金少, 规模小, 技术力量薄弱, 抗风险能力相对较差。在国家收缩银根政策偏紧时, 中小企业面对的资金压力更大。但融资环境只是中小企业面临融资难的表层原因, 中小企业融资难也与体制性、结构性因素有关。在银行信贷紧缩、可用资金少的情况下, 银行往往优先选择大型企业, 中小企业融资难的问题显得尤为突出, 融资渠道更窄。中小企业融资难既有自身问题, 也与体制、经济结构、市场等深层次因素密切相关, 归根结底, 中小企业融资难是制度缺失及结构性问题所致。

二、解决中小企业融资难的具体措施

(一) 通过证券公司帮助中小企业上市和发行公司债和私募债来融资

通过上市来解决中小企业在扩大再生产中的急需资金问题;企业上市, 利用资本市场的股权融资, 而不是债权融资来解决资金问题, 能避免银行借债融资过程中利息高、财务成本高的问题;中小企业可以采取在国内与国外多渠道股权融资。

通过证券公司帮助中小企业发行公司债和私募债。中小企业扶持债券是以地方政府平台类企业作为发行主体而发行债券的发行模式, 筹募资金由管理人、托管人商业银行以委托贷款的形式通过商业合作社投放给企业。证券公司为中小企业提供相应的研究策划服务, 通过业务创新的形式, 为中小银行与中小企业之间搭建相应的融资与策划服务。当然, 中小企业也可以通过设备租赁, 信托贷款, 发行债券 (或集合债券) , 典当, 集合中期票据等方式来融资。

(二) 各级政府应加大对中小企业的扶持力度, 帮助中小企业解决融资难的问题

政府在整顿金融秩序的同时, 还要发展面向中小企业的直接融资市场, 建立起中小企业发展基金和企业之间的互保基金。政府要鼓励经营效益好、管理严格规范的民间金融机构开展融资活动, 以此作为主流资金以外的帮助中小企业解决融资难问题的必要补充渠道。

地方政府通过发展中小企业融资机构, 帮助中小企业进行股权融资。股权融资, 因为这部分资金它承担高风险的同时追求高回报, 能和企业共担风险共同发展。如知识产权抵押融资、股权质押融资或引入民间资金进行股权投资、应收账款融资等。一些中小企业依托商会进行融资, 也能取得较好的效果, 商会作为一个中间机构, 熟悉中小企业的生产经营信誉等情况, 小贷公司等通过商会也能更好地了解中小企业, 这样双边互信, 解决问题就相对容易。

通过发行中小企业扶持债券解决中小企业融资难的问题。中小企业扶持债券是以地方政府平台类企业作为发行主体而发行债券的发行模式, 探索出了一条破解中小企业融资问题的新路子。政府应加大力度吸引民间资本为中小企业提供金融服务, 发展面向中小企业的中小型金融机构, 比如社区银行、小额贷款公司等。国务院文件要求大力发展中小微型金融机构, 让中小金融机构扶持中小企业, 让草根金融来支持草根经济。

(三) 建立全国和地方政策担保体系, 缓解中小企业融资难的问题

各级政府要着力推动建立针对中小企业的政策性信用担保体系, 政策性担保基金或组织机构应由政府主导下成立以对中小企业进行担保, 建立银行与担保公司风险共担机制。国家应将各种针对中小企业补贴资金、产业基金的资源进行整合, 统一作为国家政策性再担保公司进行风险补偿。政府提供优惠政策, 支持、鼓励发展民间资金担保公司给中小企业贷款提供信用担保服务。积极支持社会上有能力的机构团体进行贷款担保中介服务, 作为银行和企业的桥梁纽带。通过建立全国性政策担保体系, 提高全国担保行业的风险抵御能力, 进一步加大对中小企业融资支持力度。国家政策性担保体系的建立, 将大大加强融资担保机构与商业银行的合作力度, 为中小企业创造良好的融资环境。

(四) 企业要加强自身修炼, 积极主动寻求银行、金融机构的融资

中小企业要加强自我完善, 建立规范的财务构架、财务制度, 强化财务管理, 向财务管理要“效益”;同时, 在企业运营方面, 企业要培育适应市场的能力, 找准企业自己的发展定位, 充分利用政府的扶持政策, 使企业更好的成长起来。企业要客观看待自身信用资质与银行信贷管理要求的差距, 通过改善经营管理、增强竞争能力等措施来提高信贷资信条件, 提高企业的信誉。银行和企业的关系其实是一种信用关系, 诚信是维系银企关系的基础, 也是企业得到银行贷款的首要条件。

(五) 建立针对中小企业的信用征集体系及信息通报制度和评级发布制度, 搭建中小企业综合信息共享平台, 建立针对中小企业的信用评审机制

逐步建立和推广个人和企业的信用体系, 建立完善的信用制度。成立专业评介机构来降低金融行业在提供资金服务时必须面对的信息不对称和道德风险问题, 使中小企业能够得到商业银行的融资支持。

(六) 加强银行和税务机关的合作, 开展“银税互动”, 助力中小企业融资

地方税务机关和商业银行业地方分行建立银税合作机制, 双方共享区域内中小企业纳税信用评价结果, 地方税务机关通过银税合作机制, 要向银监分局和银行金融机构定期传送辖区内中小企业的纳税信用评价结果。银行金融机构对税务部门传送的中小企业纳税信息, 开展尽职尽责的调查, 对符合贷款条件的诚实守信经营效益好创新能力强, 有发展前景的中小企业, 应给与融资方面的大力支持。

关于解决中小企业融资难问题和建议的提案 篇8

关键词：山西省；中小企业；融资难

引言

近年来，中小企业逐渐已成为了我省经济发展的中坚力量，但对许多中小企业来说，融资难是一个棘手的问题。尤其在山西，中小企业融资难成为困扰中小企业发展的重要制约瓶颈。近几年，国家出台了一系列支持和扶持科技含量较高，信用程度较好的中小企业的政策。但我省多数的中小企业多数集中在煤焦、冶炼、化工等粗放型行业。所以我省中小企业融资困难的问题，仍没有获得实质上的进步，融资难度高仍然是影响中小企业发展的一个突出问题。因此，研究我省中小企业融资难问题有其必要性。

一、山西弘鑫源电冶有限公司融资状况

从上表中我们可以分析出该公司的融资特点：

（一）公司主要以银行贷款为模式进行融资。从上表中我们可以看出，从2003年开始公司有了第一笔银行贷款50万元。从2002年后的三年中，公司进入快速发展期，共从银行贷出150万元。据公司负责人介绍，2005年末公司改进生产工艺，生产效率大为提高，公司盈利水平显著上升，于是在2006年从银行贷出100万。

（二） 应收账款质押融资成为另一种主要融资方式。该公司2006年应收账款质押融资1000万，2007年达2000万。由于公司在2006年2007年对外赊销产品数量大幅增加，所以该公司就将其对债务人的应收账款作为债权向银行等信贷机构提供质押担保并获得总共3000万元的贷款。据中国人民银行提供的数据显示，我国中小企业总资产中大约有60%是应收账款和存货等动产[1]。

（三）公司的融资渠道有了新的突破。即在2010年该公司与某投资公司合作融资2000万。当与投资公司合作后，公司的战略目标发生了变化，目的就是要把公司做强做大，具有可持续发展的能力，由于投资公司的介入，可以更好地分散企业在市场上的风险，还可以完善公司的管理制度，提高经营管理水平。

二、山西省中小企业融资难的原因分析

我省中小企业融资难问题，是由企业自身融资能力有限、金融体制不完善、政府政策供给及金融扶持不足等微观和宏观约束共同作用的结果，下面我将从企业﹑金融﹑政府三个层面来分析我省中小企业融资难的原因。

（一）从企业自身看

1.客观上中小企业存在经营缺陷，外部融资不易。我省中小企业发展呈现规模小，实力弱，盲目发展的趋势，产品单一且技术含量低，市场潜力小。

2.中小企业自身经营问题是影响中小企业融资能力的重要因素

（1）信誉度不良。我省中小企业信誉度不良主要表现在：企业财务管理体系不健全，会计信息做假，账务处理不实，并且成为行业的“潜规则”，内部控制制度混乱。（2）产业层次不高。我省中小企业大多集中在传统产业，生产设备落后，生产工艺水平不高，科技创新程度不高，产品质量差，生产资源重复投资问题突出。（3）自有资金问题。我省中小企业普遍存在自有资本积累过少，过度依赖外部借债的问题。目前，中小企业很难通过资本市场融得资本，因此，中小企业只能通过向银行借款来满足资金需求。

（二）从企业所处融资环境看

1.银行机构

（1）经营对象固定。国内大部分商业银行为了追求规模效益，主要是对重点企业、重点行业、重点地区和重点项目进行大规模资金投入。而我省中小企业融资具有需求频繁、金额小的特点，与对大型企业的大额信贷业务相比，成本高、风险大且收益低，常常不被商业银行所关注。

（2）信贷管理体制问题。一是防范金融风险强化了银行的贷款风险约束机制，因而对中小企业“急、小、险”的贷款需求慎之又慎。二是银行对基层行的授权授信权限和额度进行了严格的控制，客观上制约了对中小企业的融资。三是银行信贷业务审批制度，操作流程及手续繁琐，难以满足中小企业融资简单快捷的要求，影响了中小企业向银行融资的积极性。

2.资本市场

（1）股票市场的门槛高。我国《公司法》规定：股份有限公司注册资本至少人民币500 万元，上市公司股东总额至少人民币3 000 万元，公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公开发行股份的比例为10%以上等等，这些硬性条件间接扼杀了中小企业试图通过资本市场进行融资的想法。

（2）中小企业板的融资方式有局限。通过中小企业板进行资本融资的方案，其实只能解决一些高风险、高回报的科技型企业融资。但我省目前以劳动密集型中小企业居多，因而通过资本市场解决我省多数劳动密集型中小企业是没有效果的。

（三）从政策环境看。政府关于鼓励中小企业发展的政策执行不全面，政策反馈效果不佳。我国已出台的《公司法》、《企业保护法》等，对实际操作缺乏具体的指导，不能完全解决中小企业发展中所面临的具体问题。并且政府缺乏对中小企业一定的税收优惠支持。

三、改善山西中小企业融资对策

（一）提升企业管理水平，改善外部形象

1.提高我省中小企业经营者和管理者的水平，着力引进优秀人才。建立规范的现代企业制度，进一步完善法人治理结构，着力引进优秀管理人才，开发新产品、新技术，提高产品的科技含量，增强自己的核心竞争力。积极引进现代化管理模式，提高自身和企业的经营水平和管理能力。

2.改善中小企业的信誉形象。大力宣扬诚信文化，凝聚诚信精神，扩大社会影响力，提高企业的知名度和美誉度。加强自身信用建设，大力提高自身信用水平，提高信用意识。通过广泛的社会活动使公司成为当地政府重点扶持企业。

（二）打造我省中小企业融资方式多元化

1.银行机构方面。建立专业化的中小企业信贷部及适应中小企业发展的信贷管理系统，根据中小企业量多面广、分散性、多样性等特点，适当扩展贷款审批权限，简化审批程序，缩短审批周期，提高运作效率，改进并完善信贷激励约束机制。

2.资本市场层面。建立以创业板为主导发展股权融资市场。考虑到中小企业具有风险高，信息成本高，营运能力不佳等特质，股权融资比债权融资更具明显优势。资本市场的直接融资为愿意承担高风险的投资者投资中小企业打开了窗口，并有望成为长期性资金来源。打造中小企业股权融资体系，为具有实力的中小企业在创业板上市融资提供条件，极大满足中小企业融资需求。股权市场的发展，会间接影响到公司债券市场的发展，这对于建立一个稳定的金融市场和融资体系无疑是有积极意义的[2]。

（三）加强政府支持力度。建立适当的政府支持基金。为了支持中小企业的发展，政府应当鼓励建立一些支持型基金，比如中小企业发展基金、创业基金等。这些基金的特点是利息低，甚至免利息，偿还的期限长，甚至不用偿还。我省还应建立信用评级机构，评级机构是金融市场与企业之间的桥梁，建立规模适度的评级机构对于加快中小企业融资是一剂良药。（作者单位：山西财经大学）

参考文献：

[1]王平. 供应链金融：在产业链上发掘信用空间[N]. 第一财经日报，2010-10-15.