农村信用社的发展

农村信用社的发展（通用8篇）

农村信用社的发展 篇1

刘小翠

2012-10-17 15:31:07来源：农村金融网2012年10月16日

摘要：建设社会主义新农村是构建社会主义和谐社会的重要组成部分，是实现社会的共同发展，同时也是一项艰巨复杂的系统工程。当前，作为农村金融主力军的农村信用社，对新农村建设起到关键性的推进作用。如何发挥农村金融主力军作用，打造新农村建设的持续推动力，是直接贴近农村经济并始终与“三农”密切相关的农村信用社当前及今后的一个重大历史任务。农村信用社应当结合地方经济特点，适应不断发展的新形势，机遇与挑战共存，加快自身改革发展，不断推进新农村建设的发展，实现农村金融经济科学、和谐的可持续发展。

关键词：农村信用社 新农村建设 机遇与挑战 改进建议

一、农村信用社全力推进新农村建设的重要意义

在任何一个历史时期，农村信用社的改革与发展都与“三农”发展息息相关，密不可分。由于国有商业银行金融经营重点的战略性转移，国有商业金融机构的网点曾一度大规模撤离县域经济，导致城乡金融服务一边倒的问题日益显现。在此形势下，国家通过大力推进农村信用社改革，逐步解决了城乡金融服务中的突出问题。国务院明确指出，要“把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为“三农”经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，帮助农民增加收入，促进城乡经济协调发展。”这是党和国家赋予农村信用社的伟大历史使命，农村信用社必须义不容辞地肩任全力推进新农村建设的重大职责。此外，据专家估计，当前全国建设社会主义新农村的资金缺口大概在40000亿元左右，如此一来，仅靠政府和民间投资是难以筹集的。所以，无论投融资体制如

何变化，作为与农业农户直接业务往来的农村金融主力军，农村信用社的信贷资金的大力投入和在服务方面的大力支持，都是必不可少的。以上林县农村信用社为例，2010年年末各项贷款余额突破10亿元；各项存款余额突破15亿元，支农存贷款余额均有了飞跃式的增幅，在同比金融行业中存贷款业务均位居第一。

二、农村信用社在推进新农村建设面临的机遇与挑战

当前，农村信用社面临良好的发展机遇与优势。首先环境有利。随着新农村建设工作的推进，全民创业掀起一遍新热潮；林权制度、财政体制改革等农村综合改革的全面深化，为农村信用社进一步拓展业务提供了一个广阔的发展空间；其次是政策有利。随着国家稳健的货币政策及交通、住房等基础设施建设项目的启动，促进了农村信用社积极改进金融服务，加大创新力度，调整和优化自身的信贷结构；近来，农村信用社采取按照行政区域来划分和设置机构网点，实行的是信贷员“包村包片包户”的联系制度，因而十分熟悉和了解辖区的情况，其信息收集、加工的成本远远低于其他金融机构，而所设立的网点遍布全县。以上林县农村信用社为例，全县共有15个经营网点，其中县城网点3个，9个乡镇中共设立12个基层营业网点，在岗员工215人，强大的营业网点覆盖整个上林县城乡，将农信社的金融服务范围扩大到千家万户，因而，在服务“三农”、县域经济和支持推进新农村建设中具有天然的明显优势；最后是基础设施有利。农村信用社从农业银行脱离以后，产权制度改革以来各项工作都取得了飞跃的发展。无论是企业形象还是服务水平或是软硬件方面都有了很大的提升，尤其是电子银行业务、代理中间业务的巨大潜力的发展，都为农村信用社全力推进新农村建设的发展提供了良好的平台。

当然，在看到优势与机遇的同时，我们也应该清醒的看到面临的挑战。一是

市场竞争压力大。随着银监会重新调整农村地区银行业务金融机构的准入政策，中国农业银行重新回归农村，邮政储蓄银行定位在农村市场，加上工商银行想重返农村这个大市场争占一席之地，农村信用社所要面临的金融市场竞争越演越激烈，面临的形势也越显严峻。为此，农村信用社所要面临的挑战与挤兑是不容觊觎的；二是客户需求变化的多样性。随着金融业的蒸蒸日上，金融的衍生工具越来越广泛，人们的理财观念和需求呈现多元化发展。农户，企业不再纯粹的依赖银行的存取款，相反的，股票、债券、基金等直接融资方式受到极度青睐，而农村信用社提供的产品和服务与农户企业的多元化需求有一定的差距。

三、对农村信用社在推进新农村建设发展中的改进建议

面对当前新农村建设的发展热潮，加之农村金融市场的严峻竞争形势，农村信用社如何在其之中充分发挥农村金融主力军的主导地位，并结合地方经济实际情况，更快推进新农村建设的发展是汲汲待改进之处。为此，农村信用社可以从以下三点进行改进：

（一）结合地方实际经济情况，确定重点扶持领域。发展农村经济必须着力提高农业的富余劳动生产能力，确保农业、农村经济增长和农民的增收。农村信用社要利用好财政尤其是中央财政的作用，合理构建支农信贷资金机制，合理配置金融资源用于农村建设生产，对新农村建设中的重点特色对象要重点扶持，为新农村建设的推进提供最为根本的资金支持。从支农资金结构上来说，要有效加大农村信贷供给导向，增强农村发展动力，把资金主要投放到生产农产品市场、注重生产优质、高效、生态安全的农产品；大力支持绿色和有机农业产品生产基地，促进地方农业生产需要，从而构建成一条全新的农业产业链。同时，注重引导县城经济结构调整并有效的促进生产集约化，加强对本地方农村产品稀缺性资

源的开发，加大对特色资源开发项目的支持力度。从上林县情况看，在继续支持优质水稻、八角树、蔬菜、糖蔗、黑蔗等传统产业的同时，还应当紧密结合全县实际，大力支持桑蚕、草莓、罗非鱼、黑葡萄及速生丰产林等新的农业优势产业，形成有重要地位的特色农产品基地；此外，要对依托县城和中心镇的农业产业化经营和农产品加工予以重点扶持，拉大拉长农业产业链，促进农村经济的持续繁荣。例如，澄泰乡的丝绸加工有限责任公司，三里镇的个体工商户企业，白圩镇的养兔养殖大户，信用社要予以其大力的资金支持，帮助农户及企业发家致富，树立其产品品牌形象。

（二）结合新农村建设的资金需求，积极探索创新信贷新品种。农村信用社要扩大贷款有效担保品的范围，把农民拥有的各种资产转变为可质押物与抵押物品。推行个体工商户、企业的联保贷款、产品质押贷款等农业贷款业务，丰富支农贷款形式来更好的推进新农村建设的发展。此外，信贷员要发扬包片下村串户的精神，通过走基层掌握最新的农户需求，不断把信用社的相关政策、资金、信息及时送达农户手中，从而健康持续的开展好信贷支持工作，实现信用社与农户共赢的局面。

（三）加快信用社电子化建设，打造便捷的农村结算渠道。在现有的大小额支付系统、电子汇兑系统的基础上，农村信用社要加快网上银行、手机银行的建设，对临柜人员进行全面到位的学习培训，进一步畅通结算渠道。另外，要积极开办农副产品收购款的代收代付、政策性补贴款的代发、学杂费等各种费用的代收、代理保险、代缴联通话费等的中间业务，为农民和农村企业实现可以足不出户便可享受全面的现代化金融服务。

农村信用社的发展 篇2

1.市场定位失准。

农业是基础, 为保证农村经济的可持续、稳定快速的发展, 需要建立一个适合我国农村发展的金融体系, 而目前农村金融机构单一、不完善, 随着城乡一体化的进程, 经济发达地区推进了城乡一体化进程的速度, 但农村信用社发展滞后, 农村金融市场更落后于农村经济的发展, 存在着很多亟待解决的问题。例如产权不清晰、企业法人的不断变换、内部控制与管理上责任制度不清, 地方政府的干预、缺乏部门的监管与指导;国家变成农村信用社产权的实质控制者。农村信用社的经营管理缺少来自股份所有者的监督;管理者与经营者默许或纵容违规, 损害农村信用社利益等, 目前从法律与完善保险上属于空白。在深化农村信用社改革中, 虽然加大了对“三农”和县域经济支持力度, 并经银监局批准, 成立以县为单位的统一法人资格。但要使农村信用社真正成为与其它金融机构一样享有自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的金融机构, 成为具有竞争力和可持续发展的农村商业银行, 还要有一个循序渐进的过程。

2.管理约束机制差。

目前我国农村信用社由于规模少、布局分散, 加上农村信用社特殊的组织结构, 决定其信贷交易呈现笔数多、金额小、借贷期限短等特点, 不适应农村市场经济发展的需要。长期以来, 信贷活动主要依赖以信贷员主观决策的信贷方式, 客观上要求有一个与之相适应的、具备对信贷行为进行引导和控制的约束机制。但目前由于在薪酬、执业信誉等方面缺乏统一的绩效考核标准。贷多贷少、收回多少、有否风险或如何处理风险等问题的管理与约束机制较差, 不能促使员工积极的工作和促进信用社的开展。

3.信用社资金流失与渠道狭窄。

随着农村市场经济的发展, 村镇银行、农村互助会等新型金融机构陆续建立, 邮政储蓄拓展信贷业务, 农业银行业务不久也将回归农村。而目前农村信用社结算梗阻, 国家下拨的涉农资金、城市低保资金等无法在信用社开户, 大多数外出打工、经商、办厂的农民汇兑结算经由商业银行或邮政办理, 致使信用社渐渐失去了众多存款份额。加上操作简单、适合个人与民营中小企业融资需求的民间借贷市场发展异常活跃, 尽管国家没有解禁, 但民间借贷已存在多年且经久不衰, 从而对农村信用社的发展构成了竞争, 信用社的生存与发展遭遇挑战。

4.信用社服务水平低。

农村各类专业户、个体工商户、民营企业等都是农信社信贷支持的主要对象。贷款者自身问题与信用社服务的不到位, 很大程度上制约了信贷工作的开展。信用社为防范风险, 制订了严格的信贷防范措施, 也提高了贷款的“门槛”, 如大额贷款审批程序繁琐, 对贷款户的有效抵 (质) 押物及证件条件苛刻, 缺乏对信誉度好的客户贷款优惠政策等。另外基层农村信贷员的纪律性不强、服务意识的淡薄、服务态度不好等, 也影响了农村信用社工作的正常开展。

5.法律空白。

农村信用社长期以来, 一直没有将农村信用社及农村金融管理的立法问题提上议事日程。目前虽然也有一些关于农村信用社的制度、政策、规定和条例, 但还没有一部适用于信用社管理的《中国农村信用社法》。没有针对有关合作金融的专门性的法律和约束, 农村信用社的合法权益不能得到有效保护, 社会地位不明确, 无法规范其经营行为。许多地方出现强行将城区农村信用社并入城市商业银行, 以及种种非信用社的不良贷款和呆账划给农村信用社, 还有某些地方政府强迫农村信用社发放带有行政色彩的贷款等等。阻碍了农村信用社的健康稳定的发展。

6.农业保险发展滞后。

我国农业保险自1982年恢复业务以来, 农业保险在实际运作中面临许多难题, 特别是针对信用社保险业务, 与其他保险业务相比:总体规模小、发展缓慢且赔付率高, 经营亏损、难以发挥在农业防灾减损方面的重要作用。保险公司大多不愿接受农业信用保险。主要是由于我国缺乏规范农业保险发展的法律和农业保险监管体系;政府对农业保险支持力度不够;化解风险的巨灾保险机制尚未建立等, 尚无一套完整的法律予以扶持。

二、国外信用社发展给我们的启示

发达国家农业现代化的程度高, 需要和依赖金融机构的支持, 农村金融体系比较健全, 既有政府的金融机构又有民间合作性质的金融机构, 还有其他一些商业性金融机构及私人借贷等, 它们互为补充、互相促进, 不同性质的金融机构协同运作, 共同支持农业的发展。1) 美国建立多元化的金融机构支持农业发展, 联邦土地银行、联邦中期信贷银行、合作社银行建立后, 逐渐取代了商业金融和个人信贷在农业信贷中的地位, 这些金融机构在相互竞争中求生存, 在分工中实现互补, 共同促进美国农业的发展。2) 印度既有合作性质的信贷机构, 为农业提供短期和中期贷款;土地开发银行为农业的发展提供短中长期贷款.又有政府管理的地区农业银行为农业提供发展资金, 且印度的商业银行也已涉足农业领域。3) 法国是欧洲农业最发达的国家, 贡献最大的是法国农业信贷银行, 其次是互助信贷联合银行、大众银行和法国土地信贷银行等农业信贷机构及法国的农业保险等都为支持农业发展做出了自己的贡献。而我国不但政府的支持力度不够, 由于农业利益低, 农村资金还大量通过金融渠道流失。从而使用于农业的资金更少, 资金的缺乏导致一些支持农业发展的政策无法实施。

三、我国农村信用社发展的思路对策

1.信用社将继续作为农村金融市场的主体。

我国农村经济落后和欠发达地区占绝大多数, 在这些地区, 市场决定社会其它金融机构是不愿意去为这些地区服务的, 唯一能承担的就是农村信用社, 国家应将农村信用社继续作为支持农村经济的发展、为“三农”服务的主要金融机构。履行政策性与中国银行授予的职责, 落实扶贫与专项资金拨付, 保证农村经济的需要。由于农村信用社的性质决定其不是以追求利润的最大化为目的, 政府在政策制定上应为信用社提供利差补贴、税收优惠等, 改善其经营状况, 还直接出资支持农业信用社的机构的建设和发展, 从而保证支持农业发展的金融机构体系正常运行, 促进农村信用社的发展。

2.农村金融市场未来发展呈多元结构。

随着我国部分地区城乡一体化的步伐加快, 传统的农村金融体制必将朝着市场化多元结构的方向发展。目前已见雏形的村镇银行、风险投资公司、村办互助会、邮政储蓄拓展信贷业务、民间借贷等, 已经在农村全面展开。城乡一体化进程又把工业与农业、城市与乡村、城镇居民与农村居民整合在一起, 促进城乡在政策措施、产业发展、市场信息、环境保护、社会事业等发展的优化整合。原有的城乡二元经济结构开始动摇, 通过产业结构调整及发展上的优势互补, 使整个城乡经济协调稳定的发展。农村金融从目前信用社、过渡转换为农村商业银行为主导与多种金融机构并存的多元结构。

3.农业信用社的资金筹资渠道多样化。

政府和中央银行的为信用社提供优惠利率存款;发行债券;吸收存款和向其它金融机构借款;吸收存款主要是吸收会员存款.借款则包括向商业银行及其它金融机构、世界银行、外国金融机构等借款;民间借贷。而目前我国支持农业发展的金融机构筹资渠道过于单一, 应当积极拓展多种渠道筹集资金。

4.信用社延长贷款期限和实行浮动利率。

信用社贷款期限不再停留在“春种秋收”的耕作模式, 随着生产与市场对接畅销的精优产品的农村种养加销专业大户、特色农业、农业基地、农庄经济等兴起, 生产周期长, 农村信用社传统的“春放秋收冬不贷”信贷运作方式已不能适应农民日益增长的中长期贷款需求。信用社贷款按农业银行利率的办法, 已不适应农村经济发展的要求, 应允许信用社实行浮动利率。贷款利率可在银行规定的基准利率基础上, 根据贷款项目的社会效益、利润大小、偿还能力、信用好坏等, 上下进行浮动利率的原则。

5.完善法律促进农村金融的发展。

我国必须加强对农村金融的立法工作, 尽快制定《中国农村信用社法》, 明确规定农村信用社的权利、义务、市场地位、遵循的原则, 明确政府要对农村信用社实行优惠的扶持政策, 来维护信用社的合法权益, 规范农村信用社的经营行为。如美国、日本、印度等都有完备的法律体系来规范, 支持农业发展的金融机构的行为, 使它们在法律的保障下健康有序地为农业发展服务。

6.完善农业保险制度。

我国应加快建立农业保险制度, 加强农业保险立法, 以法律形式保障农业保险的发展, 出台农业保险法, 确保农业及农民的利益。一是农业保险可为信用社规避借贷风险;二是引导农民主动参加农业保险;三是农民种植、养殖业的立项保险;四是对农业入保的由财政按一定比例进行补贴;五是强制入保, 信用社或银行在放贷时可从贷款中代扣农业保险金, 这样有利于增加农民对农业的保险意识和责任感, 减少农民因不可抗拒因素而带来的各种损失, 也能增强信用社对农业产业化贷款工作积极性。

信用社是农村市场经济与农村金融市场发展的重要组成部分, 是我国城乡一体化进程中的阶段性必然产物, 现阶段信用社将继续发挥重要作用。提高信用社的功能作用、服务水平以及政策给予支持与扶持, 使其得以完善, 对于稳定与促进农村经济的发展有着深远的意义。

参考文献

我国农村信用社的改革与发展 篇3

摘 要 新世纪以来，党和国家对农村的发展和“三农”问题的重视达到了前所未有的高度，并为此出台一系列政策和部署。作为农村金融的主力军，农村信用社在促进农村经济社会发展、解决“三农”问题中起到至关重要的作用。因此，农村信用社的改革与发展也倍受人们关注。

关键词 农村信用社 改革 发展

无论行业内还是理论界，对农村信用社的管理体制、产权改革、市场定位和经营模式、管理机制、为农服务以及农村金融体系的发育等问题，产生了诸多分歧和疑惑。化解这些分歧和疑惑，对于更好地促进农村信用社改革与发展，逐步探索找到一条适合中国国情的农村金融发展之路，无疑具有重大现实意义。

一、我国农村信用社发展概述

（一）我国农村信用社发展历程

时代在发展，社会在前进。农村信用社自1952年创立以来，走过了五十多年的艰难曲折历程。五十多年来这个由农民自愿入股成立的合作金融组织，在党中央、国务院的正确领导下，在各个部门的大力支持和配合下，经广大干部职工的共同努力，在机构设置、人员素质及业务发展等方面都有长足的进步。逐步发展成为全市农村金融战线的一支主力军。按其所有制的阶段变化，分以下五个历史阶段：第一阶段：1952年至1957年。合作制阶段。这一时期正是建国初期，百废待兴。当时的农村信用社，资本金由农民入股，干部由社员选举，通过信贷活动为社员的生产生活服务，基本保持了合作制的性质。第二阶段：1958年至1978年。人民公社所有制阶段。这个阶段，主要是我们国家“大跃进”和“文化大革命”期间。这个时期，不管是管理还是业务都比较混乱。第三阶段，1979-1996年，由农业银行进行管理阶段。在这个阶段农村信用社是集体所有制的金融组织，又是农业银行的基层机构。第四阶段，1996至2003年。中国人民银行托管阶段。农村信用社与农业银行正式脱离行政隶属关系，农行不再领导和管理信用社。和农行分家后，信用社自立门户，业务管理和金融监管分别由县联社和人民银行承担。这种情况一直持续到2003年底。第五阶段，2003年至今。银监会监管阶段。从2003年6月27日，国务院下发了一个文件，就是《关于印发农村信用社改革试点方案的通知》，按照“明晰产权关系、强化约束机制、国家适当扶持、地方政府负责”的总体改革要求，由省政府对农村信用社实行间接、宏观管理，银监会依法行使对农村信用社的金融监管职能，省联社作为信用社的行业管理部门。农村信用社进入了一个新的改革和发展阶段。

（二）我国农村信用社在支持新农村建设中的作用

农村信用社多年来在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，根植农村，服务“三农”的农村信用社，如何确保社会主义新农村建设稳步推进，是农村信用社当前的首要任务。

1．新农村建设为信用社发展提供了新机遇

党中央、国务院对农村信用社在新农村建设中寄予很高期望，为新农村建设提供优质金融服务将又一次成为农村信用社的重要职责；并且社会各界对“三农”的高度关注和支持，以及由此带来农村经济的全面快速发展。造就了农村信用社发展的新机遇

2．增加农业信贷投人，加快发展现代农业

加快推进现代农业建设，就是要按照“生产发展”的要求，加大对农业的支持力度，提高农业综合生产能力，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，巩固和加强农业基础地位。

3．为建设新农村提供全方位的金融服务

农村信用社需要创新业务品种，多层次服务“三农”。针对农民的金融需求，实行贷款、理财、咨询等综合信贷产品服务，在贷款、承兑票据贴现、应收账款融资等方面实行配套服务。

二、农村信用社改革存在的问题

通过这次农村信用社改革，同时也暴露出一些问题，在信贷支农上，农村信用社目前还有点力不从心，农村信用社在服务方式上，由于存在局限性，无力从更大范围为“三农”提供综合服务，主要存在以下问题：

（一）当地政府扶持力度还不够到位

长期以来，受各种因素影响，农村信用社背负了沉重的历史包袱。由于农村信用社长期以来信贷资产质量和统计数据不实，导致资金扶持政策被“打折”。

（二）法人治理结构不完善，实际运作不规范

1．“三會”制度操作难。一是现在的社员代表大会，很少按章程规定适时召开，只是按规定走过场，难以发挥社员代表大会应有的作用。二是理事长集决策、监督机构和执行机构负责人于一身，变理事会领导下的主任负责制为理事长全权负责制。三是监事会职责定位不清，县级联社监事会由于没有常设机构，一般只设监事长，不能发挥应有的作用，无法有效履行监督职责，缺乏对管理层行为的监察权，缺乏内部监督制约机制。

2．股权设置不规范。一是入股社员的流动性大，所有者不固定；大部分入股社员以获取贷款优先权利和分红为目的，并不真正关心参与农信社的民主管理或经营决策。二是从目前信用社的股金构成来看，主要由原始积累、信用社职工股和出于换取贷款和许诺“保息分红”的由法人股和个人股组成的存款化股金构成，这种平均化、分散化的股本结构往往导致谁也没有绝对的发言权和控制权。

（三）内控制度不完善

1．认识不足，风险意识薄弱。由于农村信用社机构分散人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，内控制度形同虚设，导致违法乱纪现象屡禁不止，给业务经营带来了很大风险。

2．内控制度的前瞻性和科学性差，执行时流于形式。随着现代化的发展和计算机在金融业务中的广泛应用，计算机信息系统的内控制度将成为内控制度的重点，由于计算机管理内控制度的不完善和执行中存在的问题，利用计算机犯罪呈上升趋势，计算机犯罪金额大、潜伏时间、风险度高，成为今后防范的重点。

3．内控制度执行监督不力，责任难落实。在农村信用社由于各种原因造成了无事后监督、无监控设备、一人临柜的现象时有发生，对内控制度执行的监督流于形式，一些检查大多是事后的，不深入、不细致，往往停留在对业务凭证的审查和帐务核对上。

（四）经营管理机制滞后

由于长期受“官办”思想和管理体制频繁变更的影响，农村信用社难以实行有效的正向激励制度，相当一部分农村信用社处于粗放经营状态，金融创新体制、机制不健全，创新的人才支持和制度支持不完善，信息科技在经营管理中仍未得到广泛应用，电子化信息化程度仍然较低，服务方式和手段比较滞后，与其他银行业金融机构相比仍然存在较大差距。

（五）农户贷款与支农服务存在矛盾

农村贷款有一种矛盾，就是有偿还能力的多数农户不需要贷款，而需要资金的往往偿还能力较差，而且在落后地区，存款往往远远大于贷款。一是贷款涉及面窄、辐射面小。为控制贷款风险，各信用社针对农户建立信用档案，实行信用户管理，信用社的贷款主要面向信用户，但信用户只是广大农户的很少一部分，大部分农户很难贷到款。二是信用户贷款难。信用社在“保放、保收、保效益”的指导思想下，大多惜贷、怕贷，许多满足贷款条件的信用户也很难贷到款。三是信用社贷款种类单一，农民发展副业所需资金贷款难。信用社针对农民的主要是小额贷款，这种小额贷款的期限大多为1年，贷款额度各社不尽相同，但这些小额贷款只能用于农民的生活或现有农业生产的周转资金，一些大额的，期限较长的贷款很难办理。

（六）员工整体素质偏低，竞争意识不强

农村信用社整体素质较其他金融单位相比较，仍然处于较低水平。由于少数员工的综合素质不高，没有吃苦耐劳的精神，缺乏上进心、主动性和创造性，致使信用社社业务开展缓慢。

三、农村信用社改革建议及对策

（一）协调各级政府关系，尽快落实扶持政策

一是省政府及省联社要为信用社改革和发展创造优良的信用环境。废除和制止少数部门出台针对农村信用社的限制性、歧视性做法，鼓励和引导将农村政策性业务交由农村信用社办理，特别是财政性、事业性单位的存款引导其存入信用社，增强信用社的支农后劲。二是信用社要多向政府汇报，请求政府采取有效措施，帮助农村信用社处置不良资产，降低不良贷款比率，加大清收辖内党政干部在农村信用社的借款和介绍、担保贷款的力度，帮助信用社落实原关、停、并、转的企业贷款，防止企业借改革之机逃废信用社债务。

（二）加强信合员工培训，造就“敬业爱岗”队伍

加快发展是农村信用社摆脱困境、赢得主动的第一要务。我们要加强学习培训，不断提高工作人员素质，是做好信用社工作的必要条件。一是制定计划，组织人员系统地学习有关金融业务知识和法律知识，提高员工专业水平；二是理论联系实际，认真学习案例，调查研究，在学习中提高，在实践中创新；三是及时总结和推广清收工作的成功经验，表彰先进人物，打造一支团结拼搏、学习创新的团队。四是坚持以人为本，强化人本管理理念，继续做好员工的再教育工作，大力弘扬以“敬业”为核心的思想理念，造就一支具有“勤奋、忠诚、严谨、开拓”精神的员工队伍。

（三）加大清收盘活力度，提高农信社经营效益

由于历史的原因，信用社的资产质量不容乐观。盘活贷款存量，改善信用社资产质量，是农信社目前重中之重的首要工作。继续组织完善好有关清收盘活的做法和奖惩制度，逐级分解落实不良贷款任务，责任到人，专项考核，进一步加大行政的、经济的、法律的清收盘活的力度。

（四）完善各项考核办法，增强忧患意识和责任感

在狠抓“以法治社和以德治社”工作的同时，进一步做好深入细致的思想政治工作，加大考核力度，完善考核办法和措施，在落实好服務“三农”的各项工作举措中，要结合实际帮助农民朋友进行产业结构的调整，实实在在地为农民朋友提供好产前、产中、产后的农村金融和信息服务，促进农民增产增收，增强员工的忧患意识和责任感，把全体信合员工的思想统一到发展农村信合事业这一主题上来。

（五）深化产权制度改革，完善法人治理结构

一是进一步完善股权设置。结合当地实际，合理确定入股起点，积极吸收种养殖大户、私营业主、企业法人等有能力、有愿望参与农村信用社管理的投资人入股，提高农村信用社的决策和管理能力。既要防止因股权过于集中被少数大股东控制，又要防止因股权过于分散被内部人控制。二是按照现代企业制度的要求，进一步健全法人治理结构。要解放思想，大胆创新，努力探索符合我国农村和农村信用社实际的有效治理结构。三是进一步加强内控制度建设。内控制度是为实现经营目标，通过制定和实施系列制度、程序和方法，对风险进行事前、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

（六）改善农村金融服务，加大金融支农力度

关于农村信用社创新与发展的思考 篇4

全国农村信用社自2003年8月拉开新一轮改革序幕至今已取得阶段性的成果。以后很长时间内农村信用社仍将在改革中发展，在创新中发展，朝着更好更快的方向前进。

一、信用社应加快发展中间业务

形成银行非利息收入的中间业务收入已成为发达国家商业银行业务经营收入的主要来源，而我国的大部分信用社仍然还停留在传统的存贷款业务当中。实践证明，拓展中间业务是信用社增强综合竞争能力的必要选择。面对银行业激烈的竞争，信用社需要创新经营理念，转变业务增长方式，调整经营战略，在加快发展传统业务的基础上，大力开拓和发展中间业务，增加业务收入，降低经营风险，提高综合竞争能力。

1、更新观念、提高认识。一是解决对中间业务概念模糊的问题；二是解决对中间业务效益低下、不值得开办的狭隘认识问题；三是解决贫困地区不存在中间业务的谬误认识问题；四是解决搞中间业务是不务正业，会影响主营业务的片面认识问题。要将发展中间业务作为与存款、贷款业务并列的支柱业务，实施拓展中间业务战略，在经营管理机制上营造有利于中间业务发展的压力和动力机制，在工作措施上推动和保障中间业务的健康发展。

2、深入调查、研发产品。鉴于目前信用社系统发展水平和经营管理水平的实际情况，当前信用社拓展中间业务应遵循“全面规划，一行一策，优势互补，整体推进”的措施。中间业务属中介性业务，其前提是接受客户委托。只有及时了解客户不断增长的需求，结合信用社自身的客户群体和经营特点，从实际出发，有步骤地推出和提供优质、高效、全方位的系列化金融服务，才能促进中间业务健康、快速、稳步地发展。

3、改进设施、培养人才。中间业务是金融业的“高技术”产业，具有集人才、技术、网络、资金和信用于一体的特征，信用社正处于中间业务发展初期，需投入大量的人力、物力来支持业务发展。鉴于信用社目前的人员结构和知识水平远远不能适应中间业务发展的实情，省市管理机构应成立专门的中间业务部门，根据业务发展需要，建立起定期的培训机制，采取专业化培训和交流培训相结合，理论研讨和实务操作相结合等培训方式，加大对一线员工中间业务理论知识和操作技能的培训；继续面向社会高起点、严格要求公开引进一批既具有计算机系统知识，又具有丰富银行业务实践经验的复合型人才，为中间业务的研发提供智力支持，从而保证中间业务的健康发展。

4、强化营销、加大宣传。信用社应系统地开展中间业务的宣传营销活动，向社会推荐信用社金融服务项目和业务品种，在公众中树立全新的整体形象。

5、协调关系、强化内控。完善的监督和管理措施是中间业务健康发展的有效机制，信用社应特别注重对中间业务的规范化管理。一是要建立和完善中间业务的运作方案，真正把中间业务纳入制度化、规范化、科学化的轨道，做到有章可循，执章必严，违章必纠，合法经营；二是要建立一整套中间业务运作的管理制度，如业务发展制度、岗位责任制度、内部管理制度、业务考核制度等；三是要加强对中间业务的管理，定期或不定期对中间业务进行调查、分析、研究和总结，发现问题及时解决；四是要加大稽核监督力度，适时对中间业务进行常规检查、专项检查、重点检查，把监督机制贯穿到中间业务的始终，确保中间业务的合规性、合法性、安全性、效益性。

二、信用社在改革发展中应注意风险防范

1、健全风险管理激励约束机制。强化审计委员会、审计部门为核心的风险管理监督体系，进一步健全矩阵式风险监控和报告架构，完善责任认定和追究流程。积极推行以经济资本管理为核心、综合平衡经济利润和经济资本回报率的绩效考核办法。

2、持续推进全面风险管理文化建设。制定实施全面风险管理教育培训计划，制定实施高标准的员工行为准则与职业操守，实施以风险管理为基础、平衡风险与发展的人力资源配置机制和考核激励机制，促进构建以风险管理为核心、以诚实守信、依法合规、稳健审慎为主流价值观的企业文化。

三、信用社在改革过程中应完善公司治理

良好的公司治理结构和完善的内部控制制度有利于规范企业的经营管理行为, 降低经营成本, 有效防范风险。就城市商业银行发展的成功经验而言, 率先建立现代企业制度功不可没。从原农村信用合作社来看, 由于长期行政管理干预的惯性使其形成了长期主体虚化、产权关系不明晰、责权利不对等的历史遗留问题, 对于今后的企业化运作和发展极为不利。信用社在改革成商业银行的时候应该在建立与国际先进银行的法人治理结构相类似法人治理结构的基础上, 真正规范股东大会、董事会、监事会和经营管理层的权利义务关系, 促使股东大会和董事会之间形成现代企业制度下的委托—代理关系, 确保董事会和监事会能够真正发挥作用。

1、进一步健全内控机制，强化统一法人治理结构。信用社改革成的农村商业银行在法人治理结构的完善和经营机制的转换上需要一个过程。一是建立科学的内部授权授信、内审、财务管理、劳动用工等配套制度，建立健全适应农村商业银行特点的信贷管理、财务管理、非信贷资产管理等法律法规制度。加强金融环境建设，积极开展思想政治教育、职业道德教育和法制教育，加强业务培训，实行严格的上岗培训和考核制度。健全内控制度，强化检查监督。二是调整股东结构，适当集中股权，规范好“三会一层”之间的权责划分关系，规定股东代表大会、理事会、监事会中非农信社员工代表均不低于60％，农信社员工代表不超过40％，可防止内部人控制，逐步提高入股起点金额，提高单个自然人、法人股东的持股比例，增强其对银行经营的关注。三是逐步完善内部管理架构，使股东大会、董事会、监事会、经理层的权利和责任制度化、规范化，权责范围得到清晰界定，以利于绩效考核和奖惩。在明晰产权的基础上，应着力按照现代金融企业制度的要求，规范其管理人员的权责，完善高管人员的聘任制度。

2、引入市场竞争机制，引导信用社服务“三农”。农村信用社改革是农村金融改革的重要组成部分，但农信社改革不是农村金融改革的全部。农信社只是农民融资的一条渠道。要想加强金融对“三农”的支持，可以发挥市场机制的作用、重构农村的金融体系。积极吸引民营企业、龙头企业、个体工商户入股，一方面可解决资本金不足问题，另一方面也实现了服务“三农”的目标，真正的做成民营企业的银行，社区市民的银行，农民自己的银行。

3、加强外部控制，为农信社健康发展提供保障。第一，要积极贯彻“以工补农，以

城带乡”的思想，按照“多予、少取、放活”的方针，加大对农村经济建设的投入，发展农村经济，增强农村经济主体的经济实力，为降低农信社的信贷风险创造良好的宏观经济环境。第二，增强农户信用意识，提高失信者的失信成本，降低其失信收益，使市场按照经济主体的信用度配置信贷资金、产品等资源，改善农村信用环境。第三，建立农村经济主体信息征集体系，减少信息不对称。第四，进一步加强银监部门对农信社的风险监管。应设计出更加适合农信社信贷风险监管的指标体系，风险监管指标的设计及其赋值应比商业银行具有更强的风险预警能力，体现出农信社与商业银行信贷风险的差异，在监管方式上实现以非现场监管为主导，以现场检查、非现场监管和市场准入相结合的协调监管机制。第五，为农信社建立起完善的风险补偿机制。全面推行信贷担保与抵押制度，政府应主动承担起卸除农信社历史包袱的责任，完善财政拨补资金制度和呆账坏账准备金制度，建立贷款保险制度和组建农村信用担保机构。

四、明确信用社市场定位

农村信用社的发展 篇5

农户小额信用贷款是农村信用社主要的金融产品，在一定时期内为农信社的发展和壮大做出了重大的贡献。但在现阶段，各基层农信社的小额农贷占比呈下滑趋势。以笔者所在的信用社为例，98年小额农户贷款占贷款总额的76%，XX年为65%，XX年为50%，而XX年未仅占37%。经分析小额农贷业务减少原因主要有以下几方面：

1、授信金额小。随着社会的发展，新农村建设的兴起，最高三万元的小额农户贷款已经无法满足农民的需要。由于农村大部分农民已退耕还林还草，需要以生产用的种子化肥等为贷款用途的明显减少；且现在提倡农民劳务输出、农民创业。以前几百元就可以满足农民需要的贷款少之又少。以养殖为例，就算给农户评为“优秀”，各社情况不同，也不可能都给授信三万元。三万元连10头牛都买不起。一万元能买几头猪？怎么支持新农村建设？怎么服务“三农”？

2、贷款手续繁琐。现在小额农户贷款和其它类型贷款在手续上基本一样。根本没法体现小额农贷手续简便之处。虽规定上是说营业人员可以办理，但实际上没有几个网点真正做到了用贷款证到营业柜台办理贷款；从放贷款的责任上也没有具体规定说小额农户贷款责任人为本社的小额农贷评定小组。导致网点营业人员没必要为自已不相干的事弄上 一笔责任贷款。

3、评定工作不合理。小额农贷评定工作一年做一次，本来就是错误！评定工作应根据情况随时变动；评定工作多是由村组干部和信贷员一起，影响评定结果的主要是村组干部和农户家庭情况。统一印制的评定表内容太简单，没体现农民现在所经营产业的前景、所需求的资金、农民的人品和有无赖帐事实等。

4、贷款期限不合理。由于小额农贷手续繁琐所以不便“核定余额、随贷随用”，所以期限应根据此贷款用途的生产周期而定。农民对这方面不懂，可信贷员方此类贷款基本上都是期限一年。到时逾期就给贷户增加了经济上负担。

5、贷款利率和结息优惠不明显。小额农户贷款虽说是执行农户贷款利率。但农信社现行的农户贷款利率也比其他银行利率高。而且不排除有些网点根本没给小额农贷执行农户贷款利率。交通不便的农民为按季结息产生的费用也是不小数字。

为了巩固小额农贷在农信社的主导地为，为了使小额农贷在同行中有竞争力，为了让农信社在发挥经济效益最大化的同时最大化的支持“三农”、真正做成“农民自已的银行”。笔者认为要从以下几方面发展小额农贷：

1、授信评级上主要从借款人的人品和要发展的产业前景及需求资金的多少为借款人量身定做金融产品。授信金额 应灵活机动，不能以申请贷款金额高而否定贷款，也不能申请多审批少。信贷员应对借款人的最佳现金量进行测算所需资金。对于可以放的，权限不够的集中上报。有权机构应简化手续，提高效率。

2、贷款期限上信贷员应根据市场动态，算出借款人的现金流量，不能最少要三年才能还清的只定一年。

3、贷款利率是否可以更优惠？可否联系政府部门帮借款人争取贴息贷款。金额小的可以根据借款人实际情况还款方式定为利随清。

4、简化手续上重在评级授信，只要没超出贷款证上余额应该在营业柜台就可办理。贷款责任人应为授信责任人。可以考虑一次立据分次提款，贷款证视为存折一样，做成可留密码形式，核对身份就可以和存折一样取款，向商业银行的可透支的信用卡方向发展。

农村信用社的发展 篇6

【摘要】随身我国加入WTO和利率市场化改革步伐的不断加快，以及央行在全国八省市农村信用社改革的率先试行，使金融业之间竞争也必将白热化，各金融机构通过向客户提供多元化、全方位综合服务手段，不断增强自身竞争力，而稳定客户群体已日益成为国内金融界的共识。与此同时，由于传统的存贷业务在各大银行中的重要性的不断削弱，而做为银行业务经营三大支柱之一的中间业务越来越受到重视，中间业务收入也必将成为各金融机构追逐的目标和新的利润增长点，做为中间业务之一的代理保险业务，广大客户和普通百姓更是妇孺皆知，并受到广泛关注，此时，农村信用社代理保险业务无疑是对农村信用社改革和自身业务的发展与创新做出了有益的尝试。

【关键词】 农村信用社中间业务保险

随着我国金融业的全面开放，农村信用社正面临着前所未有的挑战，农村金融市场已不再是信用社的避风港。从2007年起中国农业银行正式回归农村金融市场，各大商业银行纷纷在农村设立分支机构，随着汇丰银行于2007年12月在湖北成立中国首家外资村镇银行后，国外银行也开始抢滩中国的农村金融市场。然而多年来形成的经营模式已经很难帮助信用社获得更大的经营利润，农村信用社若想在竞争中立于不败之地，就必须从传统的资产、负债业务为主要经营渠道的模式调整到与中间业务并重的发展方向上来。

中间业务与传统业务相比，具有风险小、成本低、业务量大、收益稳定、派生性强、附加值高等优点。中间业务种类繁多，传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等。近二三十年来，银行的中间业务得到了较快的发展，新兴业务层出不穷。如，信用卡业务、电子转账系统、担保承诺、代理融通、代理保险、债务互换、信息咨询等业务。特别是近些年来，银行业为了提高盈利能力，出现了一大批新的金融衍生业务。但是由于信用社大多地处农村，许多类中间业务并不适合农村的实际，所以信用社开办的中间业务种类偏少。

目前我国与欧美发达国家相比，我国消费者拥有的基本保障明显不足：据2002年世界保险统计,英国当年的保险密度是3879.1美元，德国为1627.7美元，而中国只有28.7美元，可以看出我国保险的普及率还非常低，客户急需的养老保险、健康保险、财产保险等产品所占比重较低，尤其是在农村，保险业务始终没有普及到普通居民当中，这就为信用社在保险领域发展提供了巨大的商机。

一 商业银行的保险业务发展现状

由于银保合作可以通过资源共享提高经营效率实现“共赢”，银行保险在海内外取到了迅速发展：2000年，欧洲保险佣金占银行总利润的10％，2010年将达到15％，有接近一半的商业银行拥有专门从事保险业务的附属机构。2009

年我国保险业保费收入首次突破1万亿元，达到11137.3亿元，同比增长13.8％，其中商业银行代理保险实现保费收入达3038.99亿元，占全国总保费收入的27.29%，商业银行已经成为了保险业最大的服务平台。

商业银行与保险公司的合作主要集中在七个方面：(1)银行代理销售保险产品；(2)保险公司选择使用银行的客户资源、信息库、资金汇划系统和网络清算系统；(3)银行担任保险公司的财务顾问，并为其提供资金结算服务;(4)保险公司为银行信贷产品提供保险服务；(5)以储蓄型的寿险保单作为银行贷款的有效质押；(6)保险公司投资银行的金融债权;(7)银行与保险公司之间进行拆借、债券回购、国债买卖等资金融通活动。

对于银行来说，积极发展银保业务不仅可以丰富银行的服务内容，拓展银行业务，降低银行对利差收入的依赖性，而且可以利用保险公司的客户，实现与保险公司的资源共享；而对于保险公司来说，利用银行庞大的营业网络销售保险产品，不仅可以降低保险公司的营销成本，并且可以借助银行良好的信誉和客户资源拓展市场。

二 信用社的保险业务发展现状

虽然商业银行的保险业务发展比较迅速，但是大多数信用社的保险业务还处于发展初期，以邢台市某联社为例，2008年营业收入26265万元，其中中间业务收入351万元、占比1.34%，代理保险业务收入18万元、占比0.07%；2009年营业收入27553万元，其中中间业务收入566万元、占比2.05%，代理保险业务收入95万元、占比0.34%。虽然这个联社的保险业务收入同比增长了427.78%，但是在整个营业收入中占比依然不足1%，处于一个可以忽略的地位。

而且大多数信用社现在还只能开办浅层次的代理销售险：(1)代理销售储蓄分红型或投资连结型的保险产品；(2)代理销售贷款抵押品财产险和借款人的人身意外伤害险等。销售方式主要为封闭式的柜台销售，售后服务有限，即使做得好的信用社也只是为客户提供一些简单的保险计划，客户根据情况自行判断是否需要购买。

三、农村信用社代理保险业务存在的优势：

首先，对农村信用社而言，代理保险业务，不但可以在基层、乡村、城镇的客户群中扩大业务范围，而且，通过代理各家保险公司的保险产品，在为客户提供多元化、多方位金融服务过程中，进一步巩固了自身的经营实力，大大提高了农村信用社在金融市场的竞争力和企业形象，同时，农村信用社在代理保险业务中还可以赚到实实在在的代办收入。

其次，对农村信用社而言，代理保险业务，既可以在金融资本市场获取更高的利润回报，又能以低廉的业务成本，换取更忠诚的客户群体，农村信用社也可以利用自己得天独厚的网点销售优势，极大地满足不同客户的需求，赢取较高的金融信誉，使农村信用社在激烈的市场竞争中立于不败之地。

再次，对农村信用社而言，代理保险业务，能够不断提高网点赢利水平，降低经营成本。同时，信用社自身业务与保险产品存在着优势互补性，也在一定程度上

促进农村信用社各项业务的快速发展。

此外，对农村信用社而言，代理保险业务，可以客观地帮助农村信用社提高主营业务的核心竞争能力，通过低廉的销售成本，获取畅通的产品销售渠道和高额的代理收入，也使农村信用社在代理服务过程中，掌握大量客户群体的财务信息，通过直接或间接的网点销售，使信用社与客户之间保持了长期的合作关系，为农村信用社的发展奠定坚实的物质基础；一方面，信用社营销人员在办理保险业务的过程中，既可以吸收储蓄，又可以清收贷款；另一方面，通过代理保险业务，使农村信用社和其所代理保险业务的公司，在共同分享保险市场这块“奶酪”过程中，既搞活了自身的业务经营，又提高了职工队伍的服务水平。使农村信用社的业务经营呈现出“一石二鸟”、“一箭双雕”的双赢效果。

四、农村信用社代理保险业务存在的主要问题：

第一，农村信用社代理保险业务，才刚刚起步处于萌芽状态，还没有成文的规范和强有力的约束机制，这制约了代理保险业务的更快发展。

第二，农村信用社代理保险业务，具有局限性，代理保险业务合作伙伴少，代理保险产品单一，这也在一定程度上影响着代理保险业务的进一步发展。

第三，农村信用社代理保险业务，基础管理薄弱，各种服务手段也不尽健全，代理保险业务还仅仅局限于劳务型、服务型，信息和物流渠道不畅，保险服务体系还有待完善。

第四，农村信用社代理保险业务，其代理保险业务的收入占主营业务收入的比例偏低，代理保险收入和信用社营业收入增长不成正比，对于农村信用社而言，保险业务俨然成为“点缀”，其收入无疑成为杯水车薪。这些问题的存在，既与个别农村信用社领导在主观上没有足够重视有关，又与业务营销人员服务观念落后，创新意识不强有关，这样，也片面的束缚和钳制了代理保险业务的更大发展。

五、发展农村信用社保险的几点建议

1、加强农村信用社代理保险业务，要加大对保险业务的宣传力度，业务创新需要制度先行，对代理保险业务要实行科学化、制度化管理，进一步量化、细化合理分配代理保险业务的任务，不断增加服务的技术含量，发挥基层网点优势，加强保险营销队伍建设，增强市场拓展力量，推动农村信用社代理保险业务的发展。

2、加强农村信用社代理保险业务，要求各农村信用社应该结合自身实际，因地制宜，加强对代理保险人员的岗前培训，对保险业务实际专业化管理，制定切实可行的发展战略，为代理保险业务发展创造必备的条件。

3、加强农村信用社代理保险业务，信用社管理部门应该加大对代理保险业务指标的考核力度，对代理保险业务实行“双配套”。既：⑴人员配套，要任用既通晓主营业务又精通保险业务的复合型人才，通过业务学习、技术交流等形式打造出一支高素质的营销队伍。⑵服务配套，俗话：好酒也怕巷子深。好产品假如没有优质的服务相配套也要大打折扣，因此，新业务与新观念、优质产品与优质服务更要相匹配，不断强化对客户群体的公关服务，做到主动服务，上门服务，“零距离”服务，心贴心的服务，进一步加强对农村信用社的宣传力度，达到推进

和发展代理保险业务，提高信用社盈利水平的目的，增强农村信用社的社会知名度和市场竞争能力。诚如是，农村信用社的发展才能与进俱进长盛不衰

4、建立公开、公平、公正的竞争模式由于保险业属于开放程度比较高的行业，同业竞争激烈，而信用社因其网点作为稀缺资源在谈判过程中处于强势地位，所以信用社就必须全面考量与客户和保险公司三方面的利益平衡，建立公开、公平、公正的挑选模式，杜绝腐败现象的发生。

笔者建议可以采用“公开招标”的方式挑选保险公司，即省联社建立一个招标平台，公开向保险公司投递标书，利用竞标的方式选择最好的保险公司合作；而且基层县、市联社也可以建立一个竞标平台---即一方面吸引有保险需求的客户、一方面向保险公司招标，作为桥梁为企业和保险公司提供中介的服务（这样做好处很多，既可以帮助乡镇企业找到费率较低、服务周到的保险公司，也可以为保险公司进入农村市场提供一个方便的渠道等）。

5、充分调查客户的需求，开发适合城乡的保险产品。

在保险产品的开发上，信用社必须充分考虑农村客户的共性需求和个体差异，综合使用定性和定量两种调研方法，对客户的保险需求进行市场细分，从而确定目标客户的保险方向。

就近期而言，信用社可以加强对长期寿险、医疗险、理财险、财产险、意外险、信贷险、工程险、责任险等现有保险品种的整合开发，根据目标客户的实际情况，进行目标分类，重点开发适合农村的养老、医疗、教育……集保障、储蓄、投资等多功能的个人综合保险产品和适合中小企业综合抗险的财险产品；就长远来说，应采用重点产品的动态设计流程，以适应不断变化的保险需求。

参考文献

[1]保险基础知识,新华人寿保险股份有限公司编，2010

[2]河北省农村信用社管理制度汇编.河北农村信用社联合社,2006

[3]规范银行代理保险业务 保护银行客户合法权益，经济日报2010

[4]2010银保市场发展展望，中国保险报，2009

[5]中间业务发展滞后36家银行共谋崛起，中国经济时报，2010

[6]选准合作模式 发展保险业务，中华合作时报，2010

[7]关于农村信用社发展保险业务的几点设想，河北金融，2010

[8]中国农村信用社关于开展保险业务的调研报告，文秘114,2010

[9]农村信用社代理保险业务问题分析与对策，中国农村金融网，2010

[10] 我市农村信用社开展保险业务 邢台日报 2010

[11] 走进银行保险，中国人寿江西分公司银行保险部新员工培训课程

[12] 构建农村信用社存款保险制度的分析与思考，农村经济，2009

[13] 论保险代理机构的现状与发展，现代经济信息，2009

[14] 个人保险代理人才市场现状及立法规范，法制与经济，2009

农村信用社的发展 篇7

挥农村信用社支持新农村经济建设作用, 农村信用社发展中应该注意制定科学的利率定价机制, 明确农村信用社管理主体, 采取多种产权模式, 加大支持新

有以下几点:

(一) 产生业务操作风险的客观原因

首先, 银行作为金融中介, 核心职能是为客户提供各种结算服务。银行仅作为代理机构履行相关义务, 银行和客户之间构成了明确的委托代理关系。由于委托代理双方作为独立的关系主体存在, 导致利益主体不一致, 产生业务操作风险也就成为必然。

其次, 在办理业务过程中, 票据的审核都是依靠业务人员根据相关政策规定和掌握的专业知识进行分析判断, 由于每个人所掌握的政策、业务知识不尽相同, 因此主观判断差错很难避免, 也由此会导致操作风险的产生。

(二) 产生业务操作风险的主观原因

1.员工受道德修养、价值取向的影响。置法律法规、职业道德与不顾, 为满足自己的贪欲, 通过内外勾结串通诈骗, 挪用巨额客户资金, 给银行、企业带来巨大损失, 严重降低了银行的信誉。这种行为是柜面操作风险中最为恶劣的表现, 造成的损失也是巨大的。近几年发生的金融大案多由此造成。

2.规章制度执行不到位。业务规章和管理制度是防范操作风险的重要保障, 也是控制风险的主要依据。第一, 在业务操作过程中不能严格按照规章制度办理, 而是以习惯、信任代替制度。例如, 随着同业竞争的加剧, 存贷款任务压力的加大, 大客户成为了各家银行相互争抢的对象。为了争取存款, 柜台人员在开户资料不全的情况下违规开户, 及允许客户经理代客户办理代买支票、保管支票、补盖票据上的印章, 填制票据, 支取现金等各项业务。第二, 在办理业务过程中, 盲目听从领导指示, 不加以判断是否合规, 不坚持原则而进行违规操作。第三, 由于人员配置不到位, 不相容岗位职责不能相互分离, 出现一人多岗, 会计主管兼岗现象的发生。同时, 因人员紧缺, 岗位轮换、员工强行休假制度也得不到很好的落实, 从而为业务操作带来风险。

3.内控机制不健全, 对基层检查不到位。重要交易和业务控制不严。表现在交易业务做不到的事中授权, 自制凭证或调整有关账户信息不经有权人审批, 资金调拨业务不经有权人审查授权等情况的发生。在对柜面操作风险防范上, 往往只注重事中监督, 而对事前、事后监督重视不够, 在发现业务差错后, 只能采取亡羊补牢的办法, 缺乏完备的风险控制体系。监督部门在平常的业务检查中, 往往流于一般性业务检查, 而对重点账户、重点岗位检查不到位, 使风险隐患不能及时被发现。柜台人员对被查出的差错整改不及时, 不到位, 或思想上重视不足, 以致同样的差错屡屡发生, 留下风险隐患。

二、柜面操作风险防范的具体措施

通过以上分析可以看出, 商业银行柜面操作风险的防范形式非常严峻。因此, 应研究制定相应的防范措施, 具体有以下几点

(一) 加强员工思想道德教育, 提高业务技能水平

会计人员是风险防范的基础, 是核算业务的具体操作者。农村经济建设力度, 只有这样, 农村信用社才能真正推进新农村经济建设。

一、农村信用社发展中面临的困难 (一) 自身问题

会计人员的道德修养、业务技能、责任心的高低决定着银行的核算质量的好坏及是否能健康稳定发展。因此, 首先要加强员工的思想道德、职业操守的教育, 增加法制意识、提倡反腐倡廉, 抵制各种不正之风的侵蚀。其次, 在日常工作中, 要养成自觉防范和控制柜面业务操作风险的意识。第三, 要定期、不定期组织对员工的业务培训, 使每名员工及时掌握领会新政策、新业务, 开展业务竞赛和业务研讨, 提高会计人员业务技能。

(二) 完善风险内控制度的建设

1. 进一步完善柜面业务内控制度。

建立必要的职责分离, 明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求。统一业务标准和操作要求。强化相互制约的柜面业务岗位职责, 加强授权、分权管理。严格划分柜员权限。坚持重要岗位轮换制、强制休假制、会计主管委派制。

2. 重视日常监督检查, 加强规章制度执行情况的监督检查,

加大对柜面业务管理等重要部门、重要人员和柜面业务风险点的监督检查力度。一要把对柜面业务操作风险的检查作为制度性安排, 定期、不定期地进行会计检查, 可采取重点的、突击的、全面的检查。对查出的问题一要进行梳理, 把问题清晰化、明细化。二要进行反思, 查原因, 堵漏洞, 三要落实责任到人, 整改要及时、彻底, 不留任何风险隐患。建立差错登记制, 对不能做到及时整改、整改不到位的责任人要从严处罚。

3. 加强对事后稽核工作质量的考核, 确保差错纠正的及时性和有效性。

建立和完善纠错机制, 实施有效的纠正和预防措施, 杜绝类似问题再次发生。

4. 强化事前事后控制, 重构柜面业务风险控制流程, 实现效率与安全的统一。

从“前、中、后”全程统筹规划和重新布局, 建立完备的业务监测和风险预警体系, 使柜面业务的所有交易受到严密监测和风险评估, 只有这样才能全面增进防控效果, 防范风险。

5. 借助现代化高科技手段, 加速电子化进程、开发监督程序, 强化制约机制的实施, 以达到减少风险的目标。

如业务权限的制约、指纹认证技术、电子验印技术的利用, 大大提高了柜员操作的安全性。大力推广网上银行业务, 加快业务受理速度, 分流柜台客户, 减轻柜面人员压力, 减少出错风险。

三、结论

综上所述, 防范银行柜面业务风险是银行面临的一项长期而艰巨的挑战性工作, 每名员工都要树立和强化“违规就是风险”的理念, 严格遵守职业操守, 养成严格按照规章制度操作的工作作风, 兢兢业业做好每项工作。只有这样才能更有效地防范和化解金融风险, 促进商业银行健康、有序、稳定的发展。

参考文献:

【1】周世举《理论观察》2009年第1期

【2】朱维巍《商场现代化》2009年 (中旬刊) 总第56期

【3】朱美娜《合作经济与科技》2009年7月号上

【4】赵丽梅《财金研究》2009年第1期

(作者单位:中国建设银行北京分行核算中心)

1.利率问题。利率定价机制不合理。现阶段各农村信用社的贷款利率定价权集中于各联社, 由联社进行利率政策调整, 制定统一的农村信用社贷款利率管理办法。然而, 我国各个地区发展差异大, 即使是一个省份的不同地区, 经济发展水平也很悬殊, 各类贷款利率上浮幅度采取“一刀切”, 未能充分体现区别对待、择优扶持的原则, 利率定价存在不合理性。

2.管理体制问题。民主管理名不副实。按照“谁出资、谁管理、谁负责”原则, 社员代表大会原本作为农村信用社最高的权力机构。但是, 绝大部分的农村信用社“三会”组织形同虚设, 职能作用发挥流于形式, 使得职责本应十分清楚的“三会”在运作中职能混淆重叠, 理事长、主任、监事长之间难以相互制衡。社员代表大会虽然每年召开一次, 但是社员普遍没有参与的积极性, 社员代表大会形同虚设, 主要经营决策权还是掌握在农村信用社主任身上, 民主管理流于形式。

3.产权问题。一是产权不清。农村信用社是由广大农民、乡镇个体、私营企业入股组成的, 但是农村信用社到底是谁的并未真正的落实。二是合作制并不具有普遍适用性。以合作制为核心的农村信用社改革不仅没有带来效率的提高, 相反却带来了效率的降低。

(二) 外部挑战

1. 农业银行已经重返农村市场。

农业银行已经确立了打造具有县域金融特色的全国最大零售银行的市场定位。农业银行为“三农”提供的金融服务主要包括支持农业产业化、小城镇建设和信贷扶贫等, 主要瞄准农业产业化龙头企业、县域优质中小企业和农村城镇化建设等“三农”效益增长点, 重点支持专业市场拉动型、原料基地启动型、“公司+农户”专业大户带动型项目。而这些都是信用社积极公关的优质客户, 也是信用社经营收入、效益的主要来源。

2. 政策性银行已经开始转型。

农业发展银行和国家开发银行都已牵手县域农村金融市场。农业发展银行2005年初就提出了向农业开发性金融战略性调整的目标, 将重点支持农业产业化大项目、大企业。国家开发银行也开始涉足过去未曾关注过的农村金融市场, 提出要大力支持能、运、材、农、林、水的建设和中小企业“三农”等社会领域的发展。两者都将以利率低、额度大、期限长的优势, 争夺农村信用社的县域黄金客户。

3. 邮政储蓄银行已经正式挂牌。

邮政储蓄机构是在乡镇以下信用社的主要竞争对手, 信用社的全部存款业务邮政储蓄都可办理, 但通存通兑、异地结算、跨境业务、ATM机等远不如邮政储蓄, 现在邮政储蓄银行已经正式成立, 面向城乡开办全面的银行业务, 是农村信用社在农村市场上面临的一个强劲的对手。

二、相关建议

(一) 完善定价机制

农村信用社应灵活运用贷款利率的浮动政策, 在确定利率浮动水平时, 既要考虑增加自身的经营效益, 也应考虑当地的农业发展状况和水平, 对贷款对象进行科学分类, 区别对待, 合理确定贷款的利率浮动水平。

(二) 理顺管理体制

(1) 政府正确定位, 减少外部干预。省政府在履行其管理职责过程中应坚持有所为、有所不为的政策原则, 要放手让农村信用社自己干。 (2) 完善农村信用社管理体制。一是明确现阶段将农村信用社交由省政府负责是最好的选择。二是要完善“三会”制度。广大社员充分利用自己权利参与农村信用社管理中, 定期召开社员大会, 对涉及农村信用社改革、高管人员管理等重大问题交由社员大会讨论决定, 其经营情况应向社会公布, 设立专门机构对社员的质疑做出报告说明。职责明确, 提高经营管理透明度, 充分发挥农村信用社的支农作用。

(三) 理性选择产权制度

(1) 合作制不能全盘否定。农村信用社产权制度改革应该避免两个极端:一是不顾客观实际, 用“合作制”原则强加给它一套“法人治理结构”;二是不顾经济发展阶段性, 盲目地进行股份制改革。 (2) 产权制度形式应该多样化。当地农村信用社究竟选择什么样的改革模式, 一定要实事求是地结合农村信用社自身情况和当地经济状况而定, 农村信用社制度创新, 不存在“最优模式”, 不同模式各有优缺点。关键是要因地制宜, 选择最适合各地经济发展状况的制度创新道路。 (3) 理性选择农村信用社产权制度。对农民原有积累少、农业基础薄弱的地区, 农村信用社可先改革为政策性金融, 待经济发展, 条件成熟时才进行股份制改革。但是农村信用社的农村金融主力军地位不能变。这就需要农村信用社坚持其服务于“三农”定位, 支持新农村经济建设, 以防止其业务离农倾向。

(四) 提高服务水平, 加快业务创新

农村信用社的发展 篇8

【关键词】农村信用社；贷款；管理；发展思路

1.农村信用社要立足农村业务，拓展城区业务

在我国金融业开放程度日益提高、同业竞争日趋激烈的新形势下，城区农村信用社积极抢占城区服务市场，对实现农村信用社可持续发展具有深远的意义。多年来，农村信用社在支持地方经济发展中发挥了举足轻重的作用，但是面临着越来越严峻的形势，农村信用社进行城区业务拓展已是势在必行。

1.1找准服务对象，确立市场定位

针对农村城市化发展和产业结构的变化，城区农村信用社要在认真研究市场的基础上，及时转变传统的经营理念，以其所处的环境出发，重新市场定位。将业务重点逐步转向为社区经济、社区居民服务，把农村信用社办成“社区小的零售银行”。把服务对象确定为城镇居民、个体、私营和中小企业等。按照“立足社区、面向民营、私营、个体、中小企业、城镇居民”的市场定位，认真落实“三定”，即：定位、定向、定量。定位，就是立足社区市场，拓展零售银行业务。定向，就是服务社区居民改善生活的金融需要；服务社区民营、私营、个体工商户生产发展的金融需要；服务社区中小企业发展过程中流动资金的需求。定量，就是根据自由资金的量和单户、单笔贷款的占比，确定贷款投量。在信贷经营方面坚持零售业务，以做小、做散、做短期为主，适当扶持大客户和中长期项目的发展。在资金组织方面，坚持巩固已有客户，以稳定储蓄存款为基础，以大力攻关大客户、系统客户为主，进一步丰富服务内容，增强核心竞争力。

1.2开展城区信用工程建设，探索业务发展新模式

农户小额信用贷款和农户联保贷款在几年来的经营发展下，已取得了较好的成绩，城区农村信用社应结合实际，积极探索，将开展农村信用工程的成功经验嫁接移植到城区，有效促进城区业务的发展。

（1）依托载体，建立不同模式的信用体系，支持个体民营经济和中小企业发展。城区农村信用社可以通过依托服务社区内的批发市场、物流中心、商会及工商联等组织，“插秧式”的开展城区信用工程，对辖区内的商户、企业进行信用评定，组建信用共同体，为个体民营工商户和中小企业发放信用贷款、联保贷款，最大限度地满足地区工商户和中小企业的资金需求。并结合载体实际和内部构成形式，采取不同模式开展信用体系建设。

一是开展“箱式信用共同体”建设。即：对具有一定发展规模，商户较为集中固定的商城、批发市场、物流中心，视同为一个行政村，开展信用工程建设。以管委会为载体，组成由信用社、管委会、商户代表多方参加的信用商户评审小组，逐户评定辖内商户信用等级，授信额度，发放商户小额信用贷款和联保贷款，并由多方承诺各自责任、权利、义务，形成共同体宣言，共铸诚信，组建成“箱式信用共同体”。

二是开展“伞式信用共同体”建设。以商会、促进会载体为主干，以其骨干企业担保为支撑，信用社提供资金支持，使加入商会、促进会的中小企业和商户在评定信用等级基础上得到贷款支持。入会企业共守承诺，形成“伞式信用共同体”。这种模式主要是由商会、促进会负责组织入会企业，从中选出经营、资信良好，资本金充足，具有一定规模的多家企业成立联合担保体，并出具资金，在信用社建立一定数量的担保基金，为被评定信用等级的中小企业和信用商户提供担保，信用社提供优惠政策，切实解决中小企业融资难和担保难的问题。

三是开展中小企业联保贷款。为支持民营经济和中小企业发展，城区农村信用社要以工商联、行业商会为载体，积极开展中小企业联保贷款。即：按照“农户联保贷款”的模式，成立由工商联、行业商会和信用社、企业代表组成的信用企业评定小组，共同组织评定入会企业的信用等级，按照“多户联保，平等自愿，共担风险”的原则，由中小企业自愿结合或由工商联、行业商会协调联合，按信用等级和授信额度的大小，分别组成多家信用企业联保体，联保企业成员按照借款额的一定比例，交存风险保证金，对联保小组成员中到期不能偿还本息的，其他联保小组成员共同承担连带偿还责任。

（2）创建信用街区，积极推进小额信用贷款。城区农村信用社应借鉴农户小额信用贷款的成功经验，抢抓市场，积极为社区居民提供金融服务，争取各级政府、部门的支持，依托辖内街道办事处、社区居委会、派出所等单位，开展城镇居民信用等级评定活动。城区信用社要组织工作人员对辖内的居民进行深入家中的实地调查，掌握第一手资料，了解社区居民的资金需求，同时，可以根据调查结果，逐户建立资信档案，以便于评定信用等级，核定贷款限额，发放《贷款证》。对发放贷款的居民，要随时跟踪检查，发现问题须及时采取有效措施，保证贷款安全。

2.实现城区农村信用社业务拓展应采取的措施

2.1建立健全城区业务相关规章制度

农村信用社在大力推进城区信用业务的同时，要不断总结经验，健全机制，研究探索防范风险的有效措施。不仅要完善居民、工商户、企业资信评定体系，还要建立健全规章制度，规范信贷人员的操作行为，认真审核商户资信，建立商户档案，及时记录信贷资金的投向、运行状况及效果，同时加强贷后的跟踪和检查，确保贷款的正常运行，有效防范信贷风险。

2.2多种方式强化营销

2.2.1抢抓机遇，主动营销

城市农村信用社在开展城区业务上，要抢抓机遇，主动营销。业务发展部门要加强对辖内的物流、商贸中心、商品批发零售市场的调研，及时了解客户需求，要从服务观念上实现由“开发什么就向客户营销什么”向 “客户需要什么就开发什么”的转变，要汲取农村信用社自身经营理念与经营方式中的先进内涵，借鉴其他商业银行的成熟经验和成功做法，加大投入，扩大宣传，通过新闻媒体提高知名度、美誉度，吸引和巩固客户。

2.2.2分层次营销，扩大市场份额

分层次营销是指通过对客户的业务量、规模、信誉等指标进行评估分类，根据客户评估分类结果，对不同类型的客户采取不同的营销方式，提供不同的金融产品，实行不同的服务手段，执行不同的竞争策略，从而培育出一批忠于信用社的客户群。农村城市化进程加快，城区农村信用社由单一服务三农模式转变为城区居民服务，服务对象的素质较以前更为提高，原落后的服务手段，营销理念已不适应，必须有新的分客户、分层次营销理念，才能站稳并扩大市场份额。

（1）进行客户评估分类后，对不同层次的客户提供不同的营销策略。

一是对优质大客户的营销策略。首先要推行以优质客户为中心的客户经理制度。建立客户经理档案，加大考核力度，与客户建立优质的服务关系，使客户经理与客户的关系更加牢固紧密，从而稳住一批优质客户，获取更多的信息，促进我们的服务产品的改进，继而网罗和发展一批相关的客户群。其次要增强产品的创新能力，不断提高客户经理的素质，大公司、大客户需要素质高、专家式的客户经理进行业务接洽，要求提供较丰富的金融产品和专业的理财建议。因此，加大科技投入和培养高素质的客户经理更为关键。

二是对个人客户的营销策略。个人客户根据不同的阶层、年龄、财产实力、生活习惯和需求的多层次、多侧面进行市场细分，对一些贵宾客户，个人金融服务更趋向于“私人银行”，这些用户要求更便利、快捷，私密性强、有针对性的服务。这就要求城区农村信用社要根据客户群体的细分，制定出相适应的营销策略，配套相应的金融产品进行服务、营销。

（2）针对不同等级的客户确定配套的产品和服务标准。现阶段可将农村信用社的服务分三类客户营销。第一是对所有的客户提供的最基本的金融服务，二是对较高层次的客户提供高层次的产品服务，如对一些较优质的客户提供政策上或服务上的优惠，对较富裕阶层提供汽车银行、电话银行等业务。三是对最优质的客户提供贵宾服务，如上门服务、理财顾问、信息咨询等。

（3）对不同层次的客户提供不同的客户经理。面对不同层次的客户，也要与之相适应的客户经理服务。城区农村信用社，可以根据信贷人员不同能力和不同的服务特点，对农户、一般工商户和优质客户提供不同的客户经理，客户经理实行定期考核制，按业务量和营销成绩实行绩效挂钩，确保客户经理的服务质量。

2.3强化贷款管理，确保资金良性运行

强化贷款管理，就是要定位好贷款投向。城区农村信用社贷款投向应始终定位在“立足三农、面向社区、服务于个体、私营、中小企业为主”上，层层落实授权管理责任制度，确保信贷资金的安全。

（1）小额贷款的发放与管理。随着城市化进程的加快，农村土地大面积被征用，城市迅速扩张，原来的农村也摇身一变成为城市居民，农村信用社的服务对象也随之改变。原来以农业为主的农民现在变成了以租房、经商、办厂为营生的城市小商贩、私营企业主，农村信用社的服务对象也随之改变为个体工商户、私营企业、民营企业的城市再就业人员。根据这一转变，小额贷款的发放与管理可以把农村小额信用贷款的管理模式嫁接到城市社区，结合实际情况，制定城区小额信用贷款的管理办法。即以社区或街道办事处为主，对辖区内的小商户、个体私营企业、民营企业或家庭式商店进行信贷需求调查和资信评估，评定信用等级，发放贷款证，适时发放小额信用贷款，弥补城市小经营者的金融盲区。对办理小额贷款的客户经理和信贷员实行包放、包收、包效益的三包责任制，切实做到即方便客户又有效防范风险。

（2）大额贷款的发放与管理。大额贷款采取审贷分离，集体审批责任制。首先要做好贷前调查，搜集资料，充分运用财务分析、非财务分析、现金流量分析、担保分析等手段，评定信用等级，综合评估借款人的还款能力。其次，要对借款人的还款意愿进行评估，落实担保、抵押物，做到贷前调查真实，评级合规，审核严格，贷后及时跟进的贷款管理体系。再次，对于市场前景好，产品有市场，发展潜力较好的企业申请超比例贷款的，要逐级审报，由上级管理部门牵头，在遵守相关法律法规的前提下，可以由几家农村信用社组合成社团贷款发放，一方面企业能实现融资，获得企业利润，另一方面农村信用社在合规合法经营下保证了资金安全。

（3）强化监督管理，保证贷款资金的安全。联社要做到化抽象管理为具体管理，加强上下级联社的联系，加强事前审核，事后管理与监督，切实做好风险防控，保证贷款资金的安全。

2.4优化激励机制，充分调动员工的主观能动性

城区农村信用社要结合机制网点的布置调整，将人员尽量充实到业务第一线，加强信用社机构岗位设置和劳动用工的规范性，在定机构、定岗位、定编制的基础上，充分发挥绩效考核的激励作用，施行动态管理，引入竞争激励机制，坚持以人为本，优化人才结构，提高人才效能，让优秀人才大显身手。

3.结束语