贷前审查要点（推荐7篇）
信贷资产是银行主要生息资产和收入来源，只有贷款“放得出，收得回，有效益，无风险”,实现资金良性循环，银行事业才会不断向前发展。当前贷款日益增多,如果贷款投放把关不严，信贷资产质量低劣，不良贷款积累到一定限度，便会危及到银行的生存,阻碍银行的发展。加强贷款审查就是要消除事实风险，同时尽可能把可以预见的贷款风险控制在最低限度，提高我们的核心竞争力。因此，根据新时期信贷管理工作的新情况和新要求，切实加强贷款审查十分必要的。
基本资料 借款主体 担保主体 借款用途
一、对基本资料的审查
信贷审查人员应当对公司（零售)业务部门或支行移交的信贷资料与交接清单逐一核对，在信贷审查报告中对信贷资料的完整性进行认定。信贷资料主要包括： 申请人基础资料 担保资料 银行内部流转资料
二、对借款主体的审查
（一）个人类客户
（二）公司类客户 a、企业法人 b、事业法人 c、其他经济组织 个人类各户
完全民事行为能力人的要件
1、年满18周岁或者虽不满18周岁，但以自己的劳动收入为主要生活来源，并能维持当地群众一般生活水平年满16 周岁的公民
2、精神状况、智力水平正常
3、能独立进行民事活动
主体资格证明文件
自然人作为借款人的身份证明必须真实有效 有效身份证明包括：
居民身份证、户口簿、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。
银行主要审查该身份证明的名称、有效期、发证机关等事项并审核其真实性。
法人借款主体（企业法人、事业法人）借款人为法人的必须严格审查其提交的营业执照、税务登记证明、组织机构代码证、机构信用代码证、贷款卡证等有权部门出具的证明文件，确定其是否具有独立的法人资格和借款主体资格。对于特殊行业的企业还应审查有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证、企业资质等级证书或有权政府部门的授权文件。
审查中应注意借款人的主体资格证明文件是否合法、有效以及是否存在瑕疵，具体注意事项如下:
1、企业法人营业执照、事业法人登记证书、税务登记证明、组织机构代码证、机构信用代码证、贷款卡等，法律证明文件应在有效期限内办理年检手续，上述证照不存在被吊销、注销、声明作废等情况。
2、上述证明文件的正本、副本具为原件，有同等法律效力，复印件必须与原件核对后由签字确认方可作为证明文件。
3、法定代表人的身份证、法定代表人身份证明书上记载的姓名应当与营业执照上的记载相符。
其他经济组织借款主体
其他经济组织包括依法登记领取营业执照不具有法人资格的合伙企业、个人独资企业、联营企业、中外合作企业、乡镇、街道、村办企业。
1、对合伙企业的审查
《合伙企业法》规定，合伙企业是指在中国境内设立的由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。
除全面审查合伙协议外，还应注意以下问题：
a、经全体合伙人协商一致，合伙人也可以用劳务出资，评估办法由全体合伙人协商确定。
b、合伙企业中不具有事务执行权的合伙人，不得擅自执行合伙企业的事务。在合伙企业作为借款主体时，应注意其代表人是否有权代表企业申请借款，不具有事务执行权的合伙人无权代表企业签署借款合同。
c、合伙期间发生亏损，退伙人仍须对其退伙时合伙财产不足清偿的债务负连带责任。合伙企业发生退伙事由退伙人应当对其退伙前已发生的合伙企业债务与其他合伙人承担连带责任。
d、合伙企业解散后，原合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担连带责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
2、对个人独资的审查
个人独资企业是指依照《个人独资企业法》在中国境内设立由一个自然人投资财产为投资人个人所有投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。
对个人独资企业应注意以下问题：
a、个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。在发放贷款之前要审查该企业是以个人财产出资还是以家庭财产出资，以家庭财产出资的其债务以家庭财产承担应要求其家庭成员书面确认共同承担偿还贷款责任。
b、个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的该责任消灭。
3、对企业分支机构作为借款人的审查
企业法人的分支机构不具备法人资格不能够独立承担民事责任。法人分支机构作为借款主体时首先必须审查其营业执照和企业法人的书面授权否则不得对其发放贷款。同时还应当对其法人按照借款主体的要求进行审查。
4、对承包、租赁等特殊形式企业的审查
应全面审查借款人的章程、合伙协议、承包协议、租赁协议等法律文件，并注意以下问题：
a、企业经营管理方式。b、承包方或承租方的经营权限。c、贷款偿还责任的承担主体。
提示
从事特殊行业的有关规定
从事特殊行业的，应当取得有权政府部门的批准文件或核准颁发的从业许可证，且有关证照必须在有效期内。例如：
a、开办制盐企业的必须经省级盐业行政主管部门审查同意省、自治区、直辖市人 民政府批准。
b、从事药品生产的企业，须报省级卫生行政管理部门审核批准并发给《药品生产企业许可证》。
c、开办农药生产企业，包括联营、设立分厂和非农药生产企业设立农药生产车间，应当向国家经贸委申报核准。
d、药品批发企业须具有所在地省、自治区、直辖市药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》，药品零售企业须具有所在地县级以上地方药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》。
e、开办烟草制品生产企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门批准取得烟草专卖生 产企业许可证，经营烟草制品批发业务的企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门或者省级烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖批发企业许可证，经营烟草制品零售业务的企业或者个人由县级烟草专卖行政主管部门审查批准发给烟草专卖零售许可证。
三、对担保部分的审查 我行业务中的主要担保方式：
（一）、信用担保
（二）、保证担保
（三）、抵押担保
（四）、质押担保
（一）、信用担保
（二）、保证担保
1、保证人的资格。
具有代为清偿债务能力的法人、公民或者依法登记领取营业执照不具有法人资格的独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业、乡镇、街道、村办、企业以及从事经营活的社会团体可以作为保证人。
2、法人、其它组织作为保证主体的审查重点 a、已办理年检手续的营业执照副本、税务登记证 b、企业章程或合伙、联营、合作等协议文书、验资证明 c、股东名册或董事会名册、法定代表人身份证明 d、组织机构代码证、贷款卡
e、保证人是否有多块牌子
f、保证人与被保证人存在关联关系的,应注意保证人提供担保的合法性
g、企业集团财务公司只能为该企业集团的成员单位提供贷款担保，不得为成员单位以外的单位和个人提供担保。
3、下列主体不得作为保证人
a、国家机关。经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除
b、以公益为目的的事业单位、社会团体，包括学校、幼儿园、医院等。c、企业法人的职能部门和无企业法人书面授权的分支机构。
4、自然人保证主体的审查重点 a、保证人具有完全民事行为能力 b、保证人具有代为清偿债务的能力
c、保证人姓名应与其有效身份证件上的姓名相一致 d、保证人已婚的，尽可能要求其配偶同时提供保证担保，以避免在发生纠纷时分割保 证人的财产，降低保证人的代偿能力。
（三）、抵押担保
抵押物的产权必须合法、清晰。
抵押人必须对抵押物享有无争议的所有权或经营管理权 抵押物须有合法的权属证书，不存在所有权保留等情形。若抵押物为共有，抵押人应出具共有人同意该财产用于抵押的书面证明。下列财产可以用于抵押
1、抵押人所有的房屋和其他地上定着物
2、抵押人所有的和依法有权处分的机器、交通运输工具和其他财产
3、抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物
4、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权和乡镇、村企业的建筑物及其占用范围内的土地使用权
5、依法可以抵押的其他财产如海域使用权、经依法登记取得土地承包经营权证或者林权证等证书的农村土地承包经营权等等。下列财产不得用于抵押
1、土地所有权
2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权。《担保法》第三十四条第五项、第三十六条第三款规定的除外。
3、所有权、使用权不明或有争议的财产
4、依法被查封、扣押、监管或者以其他形式限制流通转让的财产
5、国家机关的财产
6、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施。以公益为目的的事业单位、社会团体以其社会公益设施以外的财产，为自身债务设定抵押的除外
7、违法、违章、临时建筑物
8、已依法公告列入拆迁范围的房地产
9、列入文物保护的建筑物和有重要纪念意义的其他建筑物
10、军事设施
11、以出让方式取得土地使用权满两年未动工开发，可以无偿收回的土地使用权
12、城市规划区内的集体所有土地未转化为国有土地的。
13、依法不得抵押的其他财产
抵押物的登记
1、以下列财产抵押的当办理抵押物登记押合同自登记之日起生效。办理抵押物登记的部门如下: a、以无地上定着物的土地使用权抵押的,为核发土地使用权证书的土地管理部门
b、以城市房地产抵押的为直辖市、市、县人民政府房地产行政主管部门
c、以乡、镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门
d、以林木抵押的为县级以上林木主管部门
e、以航空器、船舶、车辆抵押的为运输工具的登记部门 f、以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门
g、矿业权的抵押登记部门为审批发放探矿、采矿许可证的地质矿产主管部门
h、抵押海域使用权的，抵押人和抵押权人应当在抵押合同签订之日起十五个工作日内持抵押合同到原批准用海人民政府的海洋行政主管部门办理抵押登记。
提 示
抵押权与租赁权、从物权的关系
1、抵押权与租赁权。抵押人将已出租的财产用于抵押时应当将租赁情况告知债权人，并将抵押情况书面告知承租人，原租赁合同继续有效。
抵押权实现后，租赁合同在有效期内对抵押物的受让人继续有效。
2、从物的抵押效力。抵押权设定前为抵押物的从物的，抵押权的效力及于抵押物的从物。但是抵押物与其从物为两个以上的人分别所有时，抵押权的效力不及于抵押物的从物。若抵 押物存在主从物分离的情形，尤其是动产抵押应要求抵押人将从物一并抵押，以提高抵押物的变现能力。
在建工程抵押应注意审查以下问题
1、开发商已取得“四证”。即《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划 许可证》和《建设工程施工许可证》
2、开发商已交纳土地出让金或需交纳的相当于土地使用权出让金的款额
3、开发商已投入工程款项的书面证明
4、在建工程的施工进度、工程竣工日期、已完成的工作量和工程量
5、以在建工程已完工部分抵押的，其土地使用权随之抵押。若抵押的在建工程在抵押期间竣工的，应当在抵押人领取房产权属证书后重新办理房地产抵押登记。
（四）、质押担保 质押担保贷款：
质押贷款指贷款人按《物权法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。抵押与质押的区别
抵押不转移对抵押物的占管形态，仍由抵押人负责抵押物的保管；
质押改变了质押物的占管形态，由质权人负责对质押物进行保管 一般来说，抵押物毁损或价值减少，由抵押人承担责任，质押物毁损或价值减少由质押权人承担责任。
债权人对抵押物不具有直接处置权，需要与抵押人协商或通过上诉由法院判决后完成抵押物的处置；
对质押物的处置不需要经过协商或法院判决，超过合同规定的时间债权人就可以处置。
以下财产不得作为质物：
a、依法禁止流通的或不可转的财产 b、国家机关的财产
c、学校、幼儿园、医院等公益目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施
d、不动产及其用益权
e、被采取查封、扣押等强制措施的财产 f、所有权不明或有争议的财产 g、依法不得质押的其他财产
四、对贷款用途的审查 重点是审查贷款项目的政策性、合法性。
（一）审查贷款项目是否符合国家政策，是否为高耗能、高污染、产能过剩行业的劣质企业，以及商业银行已退出的领域；
（二）做为流动资金贷款是否有购买货物的发票、是否有供销双方签订的供货合同等审查个人经营项目是否合法合规；
就专利质押实践中的贷前法律审查而言, 需要注意的首要问题是确认专利权的稳定性及有效性。
一般来说, 在贷款之前无疑要先审查专利权利的状态, 即是否有专利证书、年费缴费发票, 甚至还要做一个专利登记簿副本来查看专利的完整法律状态, 然而这些只是硬件上的专利权利, 因为自一个专利被授权之后, 就存在被宣告无效的风险, 正因为此, 也就存在很多银行只考虑对于授权的发明专利进行质押, 而对于不进行实质审查的实用新型专利及外观专利基本不考虑。可是发明专利的权利就一定稳定吗?我们知道, 发明专利在审查中要进行实质审查, 即审查员应当参考申请日之前全世界范围内现有技术来评定专利的新颖性及创造性, 但这只是一个理想状态, 因为不可能一个审查员能够穷尽的了解所有的现有技术, 因此在发明专利授权之后还是存在被宣告无效的可能性, 同样, 实用新型和外观设计专利亦存在这种可能, 从这一角度来说, 发明、新型和外观三者都是一样的。
其次, 发明专利在审查过程中, 申请人可能为了获得授权而将权利要求的保护范围缩小, 可能大家都见过仅一项独立权利要求就超过一页的专利, 一般来说, 这种专利的权利保护范围比较狭窄, 可能成为一个"仅供观赏的花瓶", 也就造成了仿冒者极易对产品稍作改变即可起到规避侵权的效果, 毕竟专利侵权首要的原则就是全面覆盖。因此在这种情况下, 此项授权专利的价值其实并不高。
再次, 现实中存在专利权人维权难, 侵权人侵权成本低, 也会影响专利权利本身的价值, 大多数专利权人遭遇侵权时需对侵权行为进行举证 (除了极个别举证责任倒置的情况外) , 光在举证这一环节上只要证据链稍有不完善, 便会导致前功尽弃, 反而侵权人继续大摇大摆继续做"该做的事", 毫无影响。专利权人的权利受到侵害, 利益有损失, 同样会影响质权的实现。
最后, 专利制度的建立是为了推动科技的进步, 因此, 竞争对手为了避免侵权一定会研发新的技术来替代专利技术, 这也是专利价值随时间可能逐渐变弱不可避免的原因。至于专利权人不缴纳年费致专利失效这种应当属于出质人的诚信问题, 在此不再赘述。
就上述提到的几点在贷前审查时有以下建议:
(1) 对于欲要质押的专利一定要进行全面详尽的调查分析, 建议对每个专利在贷前再次进行专项检索, 了解并评估此项专利技术的创造性, 之所以银行愿意对发明进行质押贷款也就是因为发明专利会进行实质的创造性审查, 而实用新型和外观设计专利在专利局审查时没有这一步骤, 因此, 在贷前有必要进行再次检索, 无论发明或是其他类型的专利, 从而降低被无效的风险。
(2) 应当平等看待几种类型的专利, 实用新型和外观的创造性要求低, 同样以此理由被宣告无效的风险就低, 也就是说, 在无效宣告请求时, 所用对比文件技术启示不是足够大, 都不能说该实用新型不具有实质性特点和进步, 发明专利创造性要求高, 同样以此理由被宣告无效的风险可能反而更大些。尤其是外观设计, 找到相近似的现有设计证据有时并非易事。
(3) 专利权利是否能有效利用及价值需要结和专利权人自己实施或许可他人实施的情况, 产生的经济效益, 调查市场上是否存在仿冒产品或侵权产品, 以及仿冒产品绕过专利权利要求保护范围的难易程度进行综合考量, 对打击仿冒或侵权的可能性、成本等进行全面分析。这种分析需要借助该领域的技术人员了解市场现状, 需要专利代理的专业人员及律师的参与并分析, 需要专利会计师事务所的评估, 综合以上多方的意见, 才能得到关于专利权利有效性的最终评估结论。
内容摘要：以严把“批准延押关”为手段实现对捕后侦查活动监督目的在实践中并未得到充分运用。检察机关应注意提请延长侦查羁押期限的资料全面，提请理由明确、具体等形式审查；在坚守相应原则基础上，以书面审查为主，司法化审查为辅进行实质审查。逮捕后羁押期限应自宣布逮捕之日起算；逮捕日为当月最后一日的，批延决定书的起止日期应自二个月后的最后一日至第三个月的最后一日。
关键词：羁押期限 形式审查 实质审查 期间计算
《刑事诉讼法》第154条至第157条详细规定了逮捕后延长侦查羁押期限（下称“延押”）的条件、范围与办理程序，既为复杂案件的延押办理提供法律依据，又有效圈定延押的适用范围，实现惩罚犯罪与保障人权的有机统一。然而，这一作为对侦查活动监督（避免不当或违法羁押）的有效手段在实践中并未充分发挥作用。以某市检察机关办理的第一次延长侦查羁押期限（以下称“一延”，本文也以办理第一次延押为例进行探讨）案件为例，2012年受理107件292人、2013年受理64件158人、2014年受理81件177人、2015年受理114件276人，四年来共受理366件903人，仅1件3人（因同案犯未被抓获但并不影响诉讼程序）未作出批准延押决定，其他全部批准延押。本来审前羁押作为一种例外，应保持在必要的限度内：能在更短时间内实现羁押目的，就无需更长的时间。通过分析个案，一些不甚符合条件的延押案件也以“配合侦查”名义过关，以严格把关批准延押的方式实现对侦查活动的监督有流于形式的趋势。故有必要对办理延押案件的审查应注意事项进行探讨，以期有益于司法实践。
一、办理延押案件的形式审查
现行延押案件的办理不同于审查逮捕案件，主要有两个方面。（1）移送材料不同：后者由于侦查机关在提请逮捕时同时移送全案证据材料，侦查监督部门可以根据相应的事实作出是否逮捕的决定，而提请延押则无须提供相应的证据材料；（2）批准机关不同：后者是同级管辖原则，而延押须提交上一级侦监部门决定是否批准。这就意味着，侦查机关在提请延押时如果不同时提交详细地案情、侦查活动进度、下一步侦查方向等说明，上一级侦监部门是不可能判断“案情复杂”与否，也不可能合理作出是否批准延押的决定。
然而，实践中部分侦查机关在提请延押时并未严格依据《人民检察院刑事诉讼规则》（以下简称《刑诉规则》）第278条之规定列明提请的具体事由。其提请延押报告书往往存在以下几类问题：（1）对主要案情的描述停留在提请逮捕时的事实。案例一：犯罪嫌疑人李某某、王某某涉嫌诈骗延押案。公安机关在提请延押的报告中关于犯罪事实的描述为“2012年7月25日晚，犯罪嫌疑人胡某（另案处理）以机票改签为由诈骗被害人彭某人民币16.5万元，后由犯罪嫌疑人李某某、王某某至各银行将赃款取出。”而该部分事实竟与提请逮捕书上的事实完全一致。或许因为便利，侦查机关往往将报捕时的事实复制粘贴过来作为提请延押的主要事实。暂且不论报捕的事实与同级侦监部门认定的事实是否一致，单就该部分的要求来讲，本文认为应全面呈现案件的现时状态，包括报捕之前的事实和逮捕后能够认定的事实。如此，才能将案件的事实进展部分在报告书中呈现。（2）没有对捕后侦查工作和下一步侦查方向进行阐述。《刑事诉讼法》赋予侦查机关在案情复杂时提请延长羁押期限的权力，不等于侦查机关可以滥用。上级侦监部门在判断侦查机关是否迫切需要延押（是否案情复杂）的依据就是在逮捕犯罪嫌疑人后侦查机关是否作为及接下来延押后的侦查思路；若捕后两个月内侦查机关不作为或根本没有继续侦查的方向，则可以认为该犯罪嫌疑人没有在侦查阶段继续羁押的必要。实践中，部分报告书中根本不提及该部分内容，上一级侦监部门的审查就无从谈起。（3）对捕后侦查工作和下一步计划的描述比较抽象，没有具体说明。案例二：犯罪嫌疑人黄某某等人涉嫌盗窃延押案。公安机关在提请延押的报告中关于捕后侦查工作描述为“查证犯罪嫌疑人黄某某等人在浙江某市、上海市等地的盗窃事实”，在下一步侦查方向一栏描述为“继续查证犯罪嫌疑人黄某某等人在浙江某市、上海市等地的盗窃事实”。这类提请报告书往往在捕后侦查工作一栏填写：“对本案继续侦查”、“对涉案证据进行查证核实”、“加大对犯罪嫌疑人的讯问力度”、“深挖犯罪嫌疑人的其他犯罪事实”等，相应的在下一步工作计划一栏也填写：“继续对本案深挖”、“继续核实涉案证据”、“加大审讯力度”等过于抽象的概念。没有具体的说理，上一级侦监部门仍不知侦查机关是否作为，同样无法判断“案情是否复杂”。重新审视批准延押效果时发现，部分“深挖”后来变成“不挖”，“继续加大”成了“继续不问”，“继续核实”成为“继续不核实”。（4）部分报告书没有对犯罪嫌疑人继续羁押必要性进行分析。案例三：犯罪嫌疑人叶某某涉嫌非法吸收公众存款延押案。公安机关在提请延押的报告中关于侦查羁押必要性分析的描述为“本案案情复杂、犯罪涉及面广、取证困难，期限届满不能侦查终结，故有延长侦查羁押期限的必要。”可见，侦查机关只是重复了《刑事诉讼法》第154条的规定，并没有结合《刑事诉讼法》第79条的规定对犯罪嫌疑人社会危险性等问题进行具体阐明。这不得不说是提请报告书的问题所在。
基于以上问题，本文认为根据《刑事诉讼法》第154条、《刑诉规则》第278条的规定，侦查机关在提请延押时应一并提供以下书面材料：（1）侦查机关制作的详细的《案情报告》，对于涉案犯罪嫌疑人、提请报捕时的事实及逮捕后侦查的事实进展详细列明，以供上一级侦监部门参阅；（2）侦查机关制作的《提请批准延长侦查羁押期限意见书》，对捕后侦查工作应详细阐述（可以要求附带逮捕后侦查机关所做侦查取证工作获取的相关主要证据材料）、对下一步侦查计划也要具体说明，特别是提请延押的理由（包括继续羁押必要性的说明）和起止时间必须明确、具体；（3）上级侦监部门可以要求下级人民检察院侦监部门提供审查逮捕时制作的《审查逮捕案件意见书》（电子版或复印件），通过该意见书可以清晰看到审查逮捕时的案件事实、证据情况及相应的审查意见，并可以弥补侦查机关的《案情报告》、《提请批延报告书》的不足，对“案情是否复杂”作出相对合理的判定；（4）其他案件材料，如同级人民检察院侦监部门制作的《提请批准延长侦查羁押期限案件审查报告》、《批准逮捕决定书》、《逮捕证》等。本文认为，由于目前检察机关的收案与送案统一由案件管理部门负责，故案管部门应承担起相应的形式审查任务，对于提交材料不符合《刑诉规则》要求、不具体阐明提请延押的事实与理由的，可以作出不予受案决定，以起到程序性把关的作用。如：收案审查时，应要求侦查机关补齐案例一中在逮捕后可以认定的案件事实，详细阐明案例二中的捕后侦查工作和下一步侦查计划，具体分析案例三中犯罪嫌疑人的继续羁押必要性。
二、办理延押案件的实质审查
在上述材料提交齐全后，上级检察机关的侦监部门应结合案件材料作出“案情是否复杂”、是否符合《刑事诉讼法》第154条之规定的判断。本文认为，在实质审查时通常应把握以下几个方面的问题：
1.关于审查的原则。（1）实体与程序并重。案例四：如犯罪嫌疑人张某涉嫌抢夺、盗窃延押案。公安机关在提请延押的报告中关于盗窃部分的事实为“2014年1月5日中午，犯罪嫌疑人张某在某商场闲逛时，见店主董某整理衣物，顺手将其放在柜台上的手机揣入兜内，被对面店主发现后叫停”。检察人员在批延审查时，不仅要审查提交的案件材料是否齐全、案件办理的期限是否符合法律规定、前期各种手续是否合法等，也要对下级侦监部门提交的《审查逮捕意见书》、侦查机关制作的《提请批延报告书》所列明的主要事实及证据进行详细审查。即应对涉案犯罪嫌疑人是否构成犯罪、是否应负刑事责任、是否存在超期羁押等情形进行双重审查。本案中，检察人员在批延审查时结合上述材料，提出盗窃部分应以未遂论的观点，由于盗窃未遂只有数额巨大才纳入刑事处罚范围，故涉及盗窃部分不构成犯罪，单就该节事实不应当批押。（2）监督与配合有机结合。上一级侦监部门应切实履行检察机关的法律监督职能，对于逮捕后侦查机关不作为的应果断作出不批准延押的决定；同时，对于侦查机关详细列明延押具体合理理由的，在法律框架内尽可能予以支持，以保证侦查活动的继续进行，实现打击犯罪与保障人权的统一。（3）应与羁押必要性审查工作同时进行，将羁押限定在必要的范围内。案例五：犯罪嫌疑人张某、丁某等人涉嫌介绍卖淫延押案。结合在案证据材料，承办人发现第四犯罪嫌疑人韦某某仅于2015年11月22日至11月29日期间接受他人指派到酒店发放招嫖小卡片，只有两名招嫖人员通过该卡片招嫖成功。本文认为批延审查时应充分考虑涉案犯罪嫌疑人的人身和社会危险性，对于有证据证明没有《刑事诉讼法》第79条列明的社会危险的，可以认为没有继续羁押的必要，从而作出不予批延的决定。本案中，犯罪嫌疑人韦某某涉嫌介绍卖淫罪，但其行为刚达到构罪标准，且系初犯、偶犯，符合缓刑的条件，不具有人身危险性，故作出对其不批准延押的决定。
2.关于审查的方式。（1）以书面审查为主。审查逮捕案件由于没有前置程序制约，需要实行“每案必提”制度，对侦查机关提供的证据合法性、真实性进行核实。延押案件则不同，由于在审查逮捕时已经对涉案证据的“三性”和案件事实的性质作出认定，就无须再就相应事实进行当面核实。对于大多数案件来讲，采用书面审查的方式基本可以排除对案件程序和事实的怀疑，依据具体的提延理由就可以作出合理的判断。（2）必要时，可以讯问犯罪嫌疑人、听取律师意见等。对于个别疑难复杂案件，若通过书面审查确有疑点的，可以作如下处理：对案件事实或证据合法性的疑问，可以通过讯问犯罪嫌疑人进行进一步核实；对于案件的审查逮捕时的定性有不同看法，也可以通过调取案卷的方式进行细致审查，确保逮捕决定的合法合理；对于羁押必要性的审查难以把握的，可以通过听取律师意见的方式对犯罪嫌疑人的人身经历、家庭背景、到案前的工作履历、社会危险性等案卷材料难以体现的情况进行掌握，以作出是否批延的合理决定。案例六：犯罪嫌疑人张某、沈某等人涉嫌走私普通货物、物品延押案。犯罪嫌疑人张某等三人涉嫌的逃税数额特别巨大，对其延押几无争议；但对于沈某则因涉及的票数较少，捕后两个月的侦查期限已经将相关证据补充完善。在决定是否延押时，通过审查律师意见方式，合理把握沈某的人身经历、家庭情况等案外因素，从而作出不予批延的决定。
3.关于批延条件的具体把握。（1）对“案情复杂”的解释可以参照2008年浙江省人民检察院、省公安厅下发的《关于规范办理批准延长和重新计算侦查羁押期限案件的意见》第1条之规定，但应注意结合公安机关的侦查提纲、侦查进展情况进行审查，并非所有符合上述规定的一律批准延长。如对于“一人涉多起犯罪的”，公安机关在捕后二个月的侦查羁押期限内没有作为或在提请延押报告书中未列明侦查提纲、未对侦查进展情况予以说明，可以做出不予批准延长侦查羁押期限的决定。同时，我们也要考虑案件的具体情况，虽然有些案件不符合上述规定，我们也应作出延长侦查羁押期限的决定。如在故意伤害案件中，侦结所必须的伤情鉴定需要被害人伤情稳定后才能最终作出，期限将至无法稳定的，也应作出批准延押的决定。（2）下列案件应作出不批准延押的决定：案情简单，无需延长侦查羁押期限的；符合《刑事诉讼法》第158条重新计算侦查羁押期限条件的，公安机关可以直接作出重新计算羁押期限的决定后报检察机关备案，而非通过提请延押程序办理；对于逮捕时系附条件逮捕的，在提请延押时仍未达到《刑事诉讼法》第79条规定的证据条件的，一般也应作出不批准延押的决定；结合羁押必要性审查程序，认为采用取保候审尚不足以发生社会危险性，不需要继续羁押，符合《刑事诉讼法》第93条规定的，应当作出不批准延押的决定。
三、办理延押案件期限的计算
虽然《刑事诉讼法》第103条和《关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》（以下简称《刑诉法解释》）第165条对于期限的计算作了明确规定，但延押案件期限的计算仍是司法实践中争议较大的问题之一。
关于逮捕后的侦查羁押期限起算日，实践中有不同的认识。案例七：犯罪嫌疑人王某涉嫌盗窃延押案。犯罪嫌疑人王某于2013年7月15日被执行逮捕，对于捕后侦查羁押期限的起算日如何计算存有争议。有的认为应该自执行逮捕之日（7月15日）起计算，有的认为应从执行逮捕的次日（7月16日）开始计算。产生分歧的原因在于执行逮捕日既处于检察机关审查逮捕的期限内，又在捕后羁押期限的起算日。有观点认为若自执行逮捕之日算起，就存在日期重合的问题，会导致下一阶段侦查羁押期限事实上少算一天。如本案若从7月15日起算，两个月侦查羁押期限应自7月15日至9月14日。本文认为应自执行逮捕之日起计算，理由如下：（1）从刑事法律的理念上讲，凡是法律没有明确作禁止性规定的，都应作“有利被告”的解释。在出现重合日期时，理应将当日作为后续期间（捕后羁押期限）的起算日。（2）从（《公安机关适用刑事羁押期限规定》）及《关于侦查羁押期限从何时起算问题的联合通知》）看，已明确捕后羁押期限自执行逮捕之日算起。虽然后者已被废止，但其解释的精神及理由可以参照执行。（3）从实践操作层面看，无论持何种观点，计算的羁押期限截止日则是相同的。在案例七中，持逮捕执行之日为起算日的观点认为捕后两个月的侦查羁押期限应自7月15日至9月15日，持逮捕执行次日为起算日的观点认为捕后两个月的侦查羁押期限应自7月16日至9月15日。结合“以月计算的期限，自本月某日至下月同日为一个月”的规定，无论是“自7月15日至9月14日”还是“自7月16日至9月15日”的计算方法，都明显与现行司法解释相违背。故基于以上理由，在保证两种算法的截止日相同情况下，显然持“捕后羁押期限自逮捕执行之日起算”的观点更符合现行司法解释的规定。
逮捕执行之日为非特殊日期时，批准延押决定书的起止日期争议不是很大，仅存在书写规范的问题。仍以7月15日的逮捕执行日为例，第一次批准延长羁押期限的起止存在“9月15日至10月15日”与“9月16日至10月15日”两种写法。虽然起算日不同，但截止日相同，实质上并未因书写方式不同导致对犯罪嫌疑人的超期羁押。与上文观点一致，在现行司法解释的范围内，采用“9月15日至10月15日”书写方式较为规范。实践中有观点认为“从某月某日至下月同日”实质上是多算一天的，本文认为将“7月15日作为捕后期限的起算日”、“9月15日作为一延的起算日”本身就暗含着该天（15日）没有计算在相应期间内。因为“7月15日”同时也处于审查逮捕期限，“9月15日”也处于捕后两个月的羁押期限内，犯罪嫌疑人并未被超期羁押。如果自9月16日起算，在符合司法解释前提下，就只能书写为“自9月16日至10月16日”，如此就真的多算一天了。以9月15日起算，除结果正义外，也符合“有利被告”（宣布延长羁押期限必须在9月15日24时之前）的刑事法律解释原理。
逮捕日为当月最后一日的，如何计算也有争议。案例八：犯罪嫌疑人甘某涉嫌集资诈骗延押案。犯罪嫌疑人甘某被批准逮捕之日为2014年2月28日，公安机关提请批延期限为“2014年4月28日至5月27日”，基层检察院的初审期限为“2014年4月29日至5月28日”。结合《刑诉法解释》第165条之规定，批延决定书的起止日期也应自二个月后的最后一日至第三个月的最后一日。即一延期限应自“2014年4月30日至5月31日”。因为逮捕之日（2月28日）为当月最后一日，捕后两个月的期限应至4月30日，延长一个月也应至第三个月的最后一日（5月31日）。公安机关提请意见和基层检察院的初审意见错误在于没有注意28日为2月最后一日，而以月计算的期限，期限起算日为当月最后一日的，相应期限截止日为下月最后一日。
实践中，对于逮捕日为12月28日至12月31日的延押期限争议最大。案例九：犯罪嫌疑人祝某、梁某等人涉嫌组织卖淫、协助组织卖淫延押案。犯罪嫌疑人祝某、梁某等人被执行逮捕之日为2014年12月28日，关于一延的期限计算有三种意见：“3月1日至3月31日”、“2月28日至3月31日”、“2月28日至3月28日”。本文认为，第一种意见不符合“自本月某日至下月同日”的解释规则，第三种意见不符合“期限起算日为本月最后一日的，至下月最后一日为一个月”的解释规则。2月28日为当月最后一日，应采纳第二种意见。当然，若2014年12月29日至31日为逮捕执行日，由于两个月后的2月没有29日至31日，捕后两个月的羁押期限也应截至2月28日。在第一次延长羁押期限时，其期间也应自2月28日至3月31日，而不可能是其他任何期间。同理，闰年也应遵循上述计算原理。
格式规范、内容全面是对土地估价报告的基本要求，报告的质量差异主要体现在估价依据的充分性、相关说明的严谨性、市场及区位分析的深入程度等方面。为了使评审专家对各等级报告的评定标准有一个整体把握，以下从定性和定量两个方面加以说明。
需要特别强调的是，评分标准只是针对一般情况而言，在评审过程中，由于估价对象及估价目的不同，估价报告评审不可能完全套用同一模式，请评审专家针对不同情况，正确把握评审标准的内涵，具体问题具体分析。
一、估价报告形式审查要点
估价报告的规范性、要件齐全性是最基本要求，凡不符合下列要求的视为形式不合格，直接作为不及格报告不进行评分。
(1)不符合《土地估价报告规范格式》要求的；(2)土地估价报告、土地估价技术报告、附件不齐全的。
二、估价报告关键技术问题审查要点
估价报告存在下列技术问题直接视为不及格报告不进行评分。
(1)估价方法存在严重技术性错误的；
(2)地价定义、土地权利界定存在严重技术错误的；(3)采用3年以前的基准地价又没有进行合理的期日修正的；
(4)会审会认为的其他问题。
三、各等级报告评审标准
1、一等报告(大于等于90分)的质量要求
一等报告不仅要格式规范，内容全面，估价目的、估价对象及价格定义界定清楚、准确，估价方法选择及应用合理，各项参数选取依据充分、合理，还要针对特定估价对象进行深入细致地分析，资料充实、时效性强，对特殊问题的处理恰当、合理，且有独到之处。整个报告分析论证严谨、逻辑性强，没有明显瑕疵，估价结果可信度高。
2、二等报告(80一90分)的质量要求
二等报告要求格式规范，内容全面；估价目的、估价对象及价格定义界定清楚、准确；估价依据充分、合理，市场及影响因素分析较全面、合理，能体现政策变化对土地价格的影响；估价方法选择及应用合理，各项参数选取依据较充分、合理；整个报告分析较严谨、逻辑性较强，估价结果有较高的可信度，估价过程不存在明显错误。
3、三等报告(70一80分)的质量要求
报告格式规范，内容全面；估价目的、估价对象及价格定义界定较清楚、准确；估价依据较充分、合理，市场及影响因素分析较全面、合理；估价方法选择及应用基本合理，各项参数选取有依据、理由；报告整体分析较一致、有一定的逻辑性。不存在方法选择和应用错误。
4、四等报告(60一70分)的质量要求
报告格式规范，内容全面；估价目的、估价对象及价格定义界定基本清楚；估价依据较充分、合理，市场及影响因素分析较全面；估价方法选择及应用基本合理，各项参数选取、地价确定等有依据，不存在明显质量缺陷。
5、对不合格报告的判定
不合格报告通常存在明显的质量缺陷，如：
(1)报告格式不规范，内容不全，有明显缺漏项。如估价对象、地价定义界定不清，缺少土地权属状况说明等。(2)估价结果内涵与地价定义不一致，或前后矛盾。如设定土地权利状况、土地开发程度、容积率等前后不一致。(3)估价方法选择或应用明显不合理。如商业用地采用成本逼近法评估，现有房地产项目按待开发土地评估(剩余法)等。
(4)修正系数取值与说明不符，或有计算错误。造成估价结果存在误差，使可信度降低。
(5)估价过程过于简略，缺少取值依据和必要的说明。(6)影响因素分析前后矛盾，缺乏逻辑性等。地价影响因素中的区域因素与个别因素分析，与市场比较法或基准地价系数修正法中的分析不一致，影响了估价结果的可信度。(7)其他问题。
四、报告评分细则(一)土地估价报告(5分)
第一部分 摘要(1分)审查要点：①估价结果。总地价、单位面积地价、总地价大写、币种、估价结果一览表等；②估价师签字、机构盖章等。
第二部分 估价对象界定(1分)审查要点：估价对象具体范围界定及估价对象面积、土地使用者、土地用途说明等。
第三部分 土地估价结果及其使用(1分)审查要点：估价的前提条件和假设条件，估价结果和估价报告的使用限制、有效期限等。
第四部分 附件(2分)审查要点：宗地位臵示意图、估价对象照片，土地使用证及权属证明、估价机构注册证书及签字土地估价师证书复印件等。
(二)土地估价技术报告(90分)
第一部分 总述(12分)审查要点：
一、估价目的(1分)(1)谁委托估价，为什么估价；
(2)估价结果应用方向。
二、估价依据(3分)(1)估价依据是否全面；
(2)估价依据是否考虑了最新政策调整；(3)估价依据是否具有针对性。
三、地价定义(4分)(1)土地用途。说明证载用途、实际用途(或规划用途)、设定用途等。(1分)(2)土地使用权性质。分别说明现状和设定土地使用权性质。
是划拨土地使用权，还是出让土地使用权，或作价出资(入股)土地使用权、授权经营土地使用权。若为出让土地使用权，需说明出让年期、剩余土地使用年期等。(1．5分)(3)土地开发程度。说明宗地内外实际开发程度和本次估价所
设定的开发程度及其理由。(1分)(4)估价期日。(0．5分)
四、估价结果(1分)．
土地单价、总地价、总地价大写、币种等。
五、需要特殊说明的事项(3分)(1)资料来源及未经实地确认或无法确认资料说明；(0．5分)(2)对估价结果可能产生影响的变化事项(地价指数、开发程度、设定用途等)说明；(1分)(3)估价对象的特殊性、估价中未考虑的因素及采取的特殊处理；(1分)(4)其他需要特殊说明的问题。(0．5分)第二部分 估价对象描述及地价影响因素分析(14分)
一、估价对象描述(6分)。
(1)土地登记状况(2分)估价对象来源、位臵、用途、面积、四至、土地级别、土地登记证书号、国有土地使用证书号等。(具体问题具体分析)(2)土地权利状况(3分)权属、权利、年期、他项权利(与证载状况是否一致)如果存在他项权利，应分析对地价的影响。
(3)土地利用状况(1分)(针对估价对象和估价目的具体说明)利用现状：建构筑物及其用途、容积率、建构筑物说明等。
待开发土地：说明具体规划条件、批准机关、批准日期等。
二、地价影响因素分析(8分)(1)一般因素(2分)有针对性地分析影响估价对象价格的宏观因素，如产业政策、税收政策、金融政策等。(2)区域因素(共4分)区域范围界定是否合理、区域位臵、基础设施、环境条件、产业集聚度、规划条件、区域土地利用状况等描述是否全面恰当。(2分)是否考虑了估价对象特点，区域因素选择是否恰当，对地价影响程度分析是否客观。(2分)．(3)个别因素(2分)〃
宗地自身条件(面积、形状、水文地质条件等)、个别开发程度等。(1分)是否考虑了估价对象特点，个别因素选择是否恰当，对地价影响程度分析是否客观。(1分)第三部分 土地估价(63分)
一、估价原则(1分)与估价目的及方法联系选择是否得当、全面，描述是否规范正确。
二、地价确定(2分)评估结果可信度分析、最终地价确定依据与方法。
三、估价方法与估价过程(60分)用两种方法进行评估的，估价方法与估价过程评分的60分中，主要方法占35分，次要方法占25分，两种方法不分主次则各占50％，使用三种方法进行评估的，各占三分之一。
1、基准地价系数修正法(以下分值为比例值)(1)基准地价简介(20％)地价内涵：说明制定时间、估价期日、设定开发程度、容积率等。(10％)基准地价表及修正体系：至少说明宗地所在级别某用途下的基准地价修正体系。(10％)(2)宗地级别的确定。(10％)说明宗地位臵所对应的土地级别及价格。基准地价以幅度价形式表示的，应取均值。(3)基准地价修正。(60％)编制待估宗地因素条件说明表。与基准地价修正体系表所列项目一致，与区域因素、个别因素条件说明一致。(30％)编制待估宗地因素修正系数表。修正系数取值与条件说明相吻合。(20％)其他因素修正。包括开发程度、交易期日、容积率修正等。(10％)(4)地价计算。(10％)(5)方法运用完整性系数。(85～100％)除以上项目外，在方法运用上如果仍有不当之处，或在分项中考虑不充分，可通过完整性系数调整。
以(1)一(4)项比例值之和为基数，乘以完整性系数和该方法所占分值，即为该方法得分。
2、剩余法
(1)最佳开发利用方式(10％)说明土地用途、容积率等是否符合规划和设计的要求，是否考虑了市场供求状况等。
如果估价对象为现有房地产项目，评估其现状利用条件下价值，则不考虑最佳利用问题。(2)不动产总价估算(20％)估算方法选择及应用的合理性，估算依据的充分程度。(3)开发成本估算(30％)估算成本全面、客观、合理，依据的充分性。
(4)利息计算(10％)开发周期、利息率、计息周期及其计算公式。(5)利润计算(10％)利润率选取依据及其合理性。(6)税金及其销售税费估算(10％)选取全面、正确，依据合理。(7)地价计算(10％)公式及计算过程的正确性。
(8)方法运用完整性系数(85％～l 00％)除以上项目外，在方法运用上如果仍有不当之处，或在分项中考虑不充分，可通过完整性系数调整。如现有房地产项目按待开发土地进行评估，评估思路错误等。
以(1)～(7)项比例值之和为基数，乘以完整性系数和该方法所占分值，即为该方法得分。
3、收益还原法(1)总收益确定(30％)客观收益的确定方法及详细测算过程。(2)总费用(40％)费用构成项目是否全面、正确，费用取值依据是否充分、客观合理。
(3)土地纯收益确定(10％)土地纯收益的剥离方法和依据(4)土地还原率确定(10％)土地还原率确定依据、合理性等。(5)地价计算(10％)公式及计算过程的正确性。
(6)方法运用完整性系数(85％～l00％)除以上项目外，在方法运用上如果仍有不当之处，或在分项中考虑不充分，可通过完整性系数调整。以(1)一(5)项比例值之和为基数，乘以完整性系数和该方法所占分值，即为该方法得分。
4、成本逼近法
(1)土地取得(征地)成本(20％)构成项目是否全面、正确，取值是否客观、合理，取值依据是否充分。
(2)土地开发费用(20％)开发状况及相应的开发费用标准、依据，是否为客观的开发费用。
(3)相关税费(10％)-组成部分是否全面、费用的确定依据是否充分合理。(4)利息计算(10％)利息率选择、开发周期的设定、计息期(5)利润计算(10％)利润率选择、依据(6)土地增值(10％)增值率或增值额的确定依据是否充分，取值是否客观、合理。
(7)相关修正(10％)年期修正、区位修正、土地还原率的确定依据及其合理性等。
(8)地价计算(10％)公式及计算过程的正确性。
(9)方法运用完整性系数(85％～l 00％)除以上项目外，在方法运用上如果仍有不当之处，或在分项中考虑不充分，可通过完整性系数调整。
以(1)一(8)项比例值之和为基数，乘以完整性系数和该方法所占分值，即为该方法得分。
5、市场比较法
(1)比较实例选取(20％)案例个数、实际交易案例、时间限制、用途一致、相同供需圈、案例描述清楚、选择特殊案例的说明等。(2)比较因素选择(15％)是否包括影响地价的全部主要因素，因素选择是否有针对性、客观合理，修正系数确定的理由和标准。(3)因素条件说明及说明表编制(5％)描述各条件是否客观、具体、量化(4)因素条件及系数(50％)修正是否恰当、相互权重是否合理。a)情况修正体系(10％)b)期日修正体系(5％)c)年期修正体系(5％)d)区域因素修正体系(20％)’ e)个别因素修正体系(10％)(5)方法运用完整性系数(85％～l00％)除以上项目外，在方法运用上如果仍有不当之处，或在分项中考虑不充分，可通过完整性系数调整。
以(1)一(4)项比例值之和为基数，乘以完整性系数和该方法满分值，即可得到该方法得分。
依据公司《质量手册》，《程序文件，相关的法律法规
1.办公室
一，职责和资源
1.质量手册，程序文件及相关文件
2.质量负责人任命书，质量负责人能力要求 3.营业执照，组织机构代码，税务登记证，4.所有特殊工人或者关键工序员工培训记录（包括：签到表，教材，培训内容，培训后效果等），检验，承压等特殊岗位需要有上岗证 5.岗位职责 二，文件和清单
1.质量手册
2.程序文件（文件和资料，质量记录，采购控制，认证控制，检验和生产设备管理控制，检验控制，内部控制，内部审核等）
3.文件清单：质量计划，技术文件，管理文件，外来文件等 4.质量记录清单：
5.文件发放记录：文件更改记录（如有文件进行更改的）文件处置记录（如有作废文件销毁或进行其他处理的）标准发放记录，公司执行的相关技术标准发动到相关部门，作为产品设计，生产及检验的依据 6.认证标志使用管理规定，CCC标签领用登记表 7.质量目标和质量方针
2.采购部（含质量部）
三，采购和进货检验
1.供应商的选择，评定和日常管理程序，评价内容和准则 2.供应商的基本资料和合格供方名录 3.采购合同的管理 4.供方业绩考评记录
5.供应商评估报告，付款资料表，物料认证证书
6.关键零部件供应商出厂合格报告（只适用于无法检测，没有3C证书的，例如阀门等）
7.关键元器件检验记录
8.进货检验规范及记录，供应商限期整改通知（如有）
9.质量计划：应明确确认检验及例行检验时机，频次及项目等
3．生产部（含质量部，技术部）
四,生产过程控制和过程检验
1.工艺文件
2.作业指导书：生产流程图，作业工艺指导书（生产现场用）文件的发放控制记录（作业指导书，标准等）
3.关键生产工序的识别，关键工序操作人员的能力，检验人员的检测能力等
4.生产过程中的首检记录 5.生产设备能力：购买对应的检验设备：生产设备的状态标识，设备维护保养计划，保养纪律（现场需有记录），设备管理台帐，设备检修记录等 6.检验设备、生产设备的操作指导书或者检验规范
7.关键零部件进料标准：认证产品例行，确认检验标准：生产设备与维护规程；
五，例行检验和确认检验 1.例行检验规范和记录 2.确认检验规范和记录
3.首件检验报告（一致性检验记录）4.产品检验规范
5.成品的入库检验依据和检验记录 六，不合格品的控制
1.现场不合格品标识清楚
2.不合格品报告及处理记录，批量不合格品必须分析原因，进行纠正，并验证关闭
七，认证产品的一致性检查
1.3C认证证书
2.3C型式试验报告，3.关键元器件清单上的零部件和型式试验产品一致
5.质量部
八，检验试验设备
1． 检验测试设备操作规程，检验检测设备操作人员能力 2． 计量器具清单，生产设备清单，检验测试设备清单
3． 校准证书，校准记录齐全：有资质的机构校准，周期1年，除国家强制检规定外，对校准证书应有确认检测仪器校准记录（设备上必须有校准标签）
4． 运行检查规范：确定检查的要求，内容，频次和方法，生产设备保养记录，检测仪器定期运行检查记录及采取措施的记录
6，质量负责人
九，内部质量审核 1.内审程序 2.内审计划
3.内审报告及纠正预防措施
4.定期3C证书网上查询结果（季度一次）
7.仓库
1.2.3.4.十，包装，搬运和储存，材料标识 物料的报表
不合格品的分类存放
包装作业指导书，搬运作业指导书，仓库管理制度
8，销售部 1，销售合同
2，顾客财产保管记录表 3，3包服务管理
4，售后服务管理和记录 5，顾客投诉记录及处理
9，技术部
1． 车型生产图纸
2． 设计计算和设计规范 3． 工艺流程图 4． 关键工序 5． 工艺文件等
（1）用地性质：用地范围内的建筑性质是否与我局给定的规划设计条件相吻合，于现状用地等原因不一致时，应提出具体的审查意见，确需调整的应变更规划设计条件。
（2）规划布局：审查建筑布置和空间安排是否合理，能否创造良好的外部空间形态和建筑景观，与周边地块建筑布局的相互关系，各项公共服务设施及市政公用设施的布局、数量、规模是否符合相关法规和规范要求。
（3）现状分析：注意研究分析周边用地规划情况，考虑新规划与周边用地和建筑的关系，提出合理的审查意见。核实用地坐标是否与土地证坐标一致，周围道路系统坐标是否与现状一致。
（4）规划指标体系：对用地面积、容积率、绿地率、建筑密度、建筑控制高度、建筑红线后退距离、交通出入口数量及方位、停车泊位等各项规划指标进行审查。上述各项指标的确定首先应符合我局提出的规划设计条件。
（5）道路交通系统（含公共停车场）：审查规划确定的道路交通系统是否便捷，道路网密度、出入口的设置是否合理，道路口中心的坐标、竖向标高、断面、纵坡等是否满足规划、规范及道路断面是否满足规范要求，是否符合管线综合的设置要求。道路无障设计社会公共停车场的布局是否方便停车并减少对动态交通的影响。综合以上分析提出合理审查意见。
（6）绿化系统： 应审查规划的绿化系统是否符合有关部门划定的绿线，绿化带、视线通廊的设置是否合理，能否形成舒适优美的绿化景观和视觉通廊。综合以上分析提出相应的审查意见。
（7）管线综合、市政公用设施、公共服务设施规划：根据规划确定的各项指标及相应的建筑容量和人口容量，审查市政公用设施（变电站、换热站、燃气调压站等）及公共服务设施（公建、中小学、托幼、农贸市场、文化站、社区用房）的数量和规模是否满足规范要求，服务半径是否合理。
（8）经专家评审项目审查意见应与专家提出的意见相结合：提出合理审查意见。
（9）征求相关部门的意见：根据规划选址意见书和建设用地规划设计条件的要求，审查规划的内容是否符合中《小学布点规划》、电力高压线走廊、交通、环境保护水务、文物、国土资源、园林绿化等相关部门的意见，提出合理审查意见。
（10）编制成果：审查规划说明书及图则是否符合《城市规划编制办法》《城市规划编制办法实施细则》《居住区规范》的要求。
（11）综合以上要点提出具体审查意见。
初步设计概算是初步设计文件的重要组成部分，是在初步设计（或实施方案）阶段，在批复投资控制下由设计单位根据初步设计图纸及说明，依据相应现行定额或造价指标、各项费用定额或取费标准、设备、材料预算价格等资料，编制和确定的建设项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用的文件。初步设计阶段必须编制设计概算。
初步设计概算经批准后，作为编制建设项目投资计划和下达投资计划、控制建设项目投资、进行施工图设计和施工预算、工程招投标、签订合同、申请财政资金、竣工决算、考核建设项目经济合理性的依据。
2.农业建设项目初步设计概算费用构成和内容
農业建设项目初步设计概算必须按照中华人民共和国农业行业标准NY/T 1715-2009《农业建设项目初步设计文件编制规范》进行编制，并达到规定的深度要求。
农业建设项目初步设计概算费用构成包括：农业建筑工程费、农业田间工程费、农业安装费、农机具和仪器设备购置费、工程建设其他费用和预备费等。
农业建设项目初步设计概算主要内容包括概算编制说明、总概算书、单项工程综合概算书、单位工程概算书和主要人工、材料和机械消耗量表等，并应有注册造价工程师签章。
3.农业建设项目初步设计概算审查中发现的问题
3.1设计单位编制初步设计概算意识不强，重技术、轻经济，编制力量薄弱，或没有设计概算专业编制人员，往往以投资估算代替设计概算，编制质量不高，达不到规定的深度要求。
3.2建设内容、规模及标准随意调整，超过可行性研究报告批复范围，初步设计概算总投资变更超过批准的可行性研究报告总投资10%以上，不符合《农业基本建设项目管理办法》（农业部令第39号）规定要求。
3.3不了解初步设计概算费用构成，没有包括工程建设其他费用，或者人为调高基本预备费比例，或把本已取消的涨价预备费仍然计入概算。
3.4初步设计概算内容不完善，编制说明过于简单，定额依据不明确，没有编制单位工程概算书，缺少主要人工、材料和机械消耗量表（须包括规定定额工日、材料单价等），没有编制三级概算书。
3.5农业安装费没有区分需要安装或不需要安装的仪器设备，而是按照一定比例全部笼统计入。
3.6定额依据不足，工程量不准确，子目重复列入，或者漏项太多，或高估冒算。失去了设计概算在项目建设过程中对造价控制的作用，
3.7工程建设其他费用取费依据不足，不按国家规定计列，过于偏高或偏低，没有考虑市场竞争因素对费用的影响。
3.8初步设计图纸和设计说明过于简单，达不到深度要求，无法编制设计概算，图纸和概算脱节。
4.农业建设项目初步设计概算审查的意义
4.1审查初步设计概算，“上为国家负责、下位项目服务”，有利于合理确定和有效控制工程造价，有利于加强投资计划管理，确保投资计划的真实性。
4.2审查初步设计概算，可以促进设计单位严格执行国家有关设计概算的编制规定和费用标准，提高设计概算的编制质量。
4.3审查初步设计概算，有利于核定项目的建设内容、建设标准和规模。避免故意压低概算投资，搞钓鱼项目，也可以避免人为提高概算投资，套取国家资金。
经审查的概算，为建设项目投资的落实提供了可靠的依据，可以使建设项目总投资作到准确完整，有利于提高建设项目的投资效益。，提高政府投资质量。
5.农业建设项目初步设计概算审查要点分析
设计概算审查人员要求具有注册造价工程师资格，了解农业行业项目管理的政策法规、标准、规范、定额以及农业仪器设备材料价格信息等，且必须看懂设计图纸。
5.1形式审查
审查概算投资规模是否符合批准的可行性研究报告的标准，是否超过批准的投资估算的10%；审查概算编制范围及建设内容是否批准的建设项目范围及建设内容相一致；审查初步设计概算费用构成是否合理，是否由专业造价人员进行编制并编制。
5.2审查概算编制依据的合法性、时效性和适用范围
审查采用的各种编制依据（包括各种专业定额、取费标准、材料预算价格等）必须是经过国家和授权机关的批准，符合国家有关部门的现行规定，适合于该地区的适用范围。
5.3审查概算编制说明和编制深度
审查编制说明规定的概算编制办法、编制深度、编制依据等重大原则问题是否有差错，并按有关规定的深度要求进行编制。 一般那农业建设项目初步设计概算应有完整的编制说明和“三级概算”，包括总概算表、单项工程综合概算表、单位工程概算表，并按有关规定的深度进行编制。审查是否符合规定的“三级概算”，各级概算的编制、桥对、审核是否按规定有效签署，有无随意简化处理。
5.4审核定额的套用和工程量
根据初步设计图纸、概算定额及工程量计算规则、专业设备材料表、建（构）筑物和总图一览表进行审查，工程量计算是否正确，有无漏算、重算和多算，套用定额是否正确。
5.5审查计价指标
审查建筑工程采用工程所在地的计价定额、费用定额、价格指数和有关的人工、材料、机械台班单价是否符合现行规定，材料价格是否符合市场价格水平并考虑预期变动情况；审查安装工程所采用的专业部件或地区定额是否符合工程所在地区的市场价格水平；审查引进设备安装费率或计价标准、部分行业专业设备安装费率是否按有关规定计算等。
5.6审查农机具和仪器设备
重点审查是否满足工艺设计对农机具和仪器设备功能和性能参数的要求，是否遵循经济、先进、使用、安全、可靠、节能和环保的原则；审查是否符合生产要求，是否动力配套；还要审查价格是否合理、是否符合有关规定、是否进行了市场询价。
5.7审查其它费用
审查工程建设其他费用是否按照国家统一规定进行计列和计算，有无随意列项、多列、交叉列项和漏项等，工程监理费和设计费等是否考虑市场竞争因素对费用的实际影响。
5.8审查预备费
